| № п/п
| Показатели
| Отражение в налоговом учете
| Отражение в бухгалтерском учете
| Расхождение
| Причина расхождений
(отклонений)
|
| налоговая отчетность (декларация)
| Регистр налогового учета
| Проводка
| Сумма по данным
| Учетный регистр
| данных бух. учета от данных налогового учета
| выявленных разниц аудируемого лица от разниц аудита (гр.14-гр.15)
|
| Код листа, строки НД
| Сумма по данным
| Номер реги
стра,строки
| Сумма по данным
| Дт
| Кт
| аудируемого лица
| аудита
| аудируемого лица (гр. 11-гр. 7)
| Аудита (гр. 12 - гр. 8)
|
| аудируемого лица
| аудита
| аудируемого лица
| аудита
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| I. Производство продукции, связанное с обработкой и переработкой сырья
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.
| Прямые расходы, фактически понесенные в отчетном периоде (до распределения)
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.1.
| Материальные расходы
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.2.
| Расходы на оплату труда
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.3.
| ЕСН, за исключением расходов по обязательному пенсионному страхованию
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.4.
| Амортизация основных средств
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2.
| Сумма прямых расходов, относящихся к выпущенной за отчетный (налоговый) период продукции
| стр. 010 Прил. 2 к Листу 02
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.
| Сумма прямых расходов на остатки незавершенного производства
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| II. Производство продукции, не связанное с обработкой и переработкой сырья
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.
| Прямые расходы, фактически понесенные в отчетном периоде (до распределения)
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.1.
| Материальные расходы
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.2.
| Расходы на оплату труда
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.3.
| ЕСН, за исключением расходов по обязательному пенсионному страхованию
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.4.
| Амортизация основных средств
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2.
| Сумма прямых расходов, относящихся к выпущенной за отчетный (налоговый) период продукции
| стр. 030 Прил. 2 к Листу 02
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.
| Сумма прямых расходов на остатки незавершенного производства
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| II. Выполнение работ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.
| Прямые расходы, фактически понесенные в отчетном периоде (до распределения)
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.1
| Материальные расходы
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.2.
| Расходы на оплату труда
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.3.
| ЕСН, за исключением расходов по обязательному пенсионному страхованию
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.4.
| Амортизация основных средств
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2.
| Сумма прямых расходов, относящихся к выполненным работам за отчетный (налоговый) период
| стр. 020 Прил. 2 к Листу 02
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.
| Сумма прямых расходов на остатки незавершенного производства
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| III. Оказание услуг
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.
| Прямые расходы, фактически понесенные в отчетном периоде (до распределения)
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.1.
| Материальные расходы
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.2.
| Расходы на оплату труда
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.3.
| ЕСН, за исключением расходов по обязательному пенсионному страхованию
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.4.
| Амортизация основных средств
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2.
| Сумма прямых расходов, относящихся к оказанным услугам за отчетный (налоговый) период
| стр. 020 Прил. 2 к Листу 02
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.
| Сумма прямых расходов на остатки незавершенного производства
| х
| х
| х
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Косвенные расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.
| Материальные расходы
| стр. 040 Прил. 2 к Листу 02
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.1.
| расходы на приобретение топлива, воды, электроэнергии
| стр. 041 Прил. 2 к Листу 02
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.2.
| расходы на приобретение работ, услуг производственного характера
| стр. 042 Прил. 2 к Листу 02
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2.
| Расходы на оплату труда
| стр. 050 Прил. 2 к Листу 02
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2.1.
| расходы на оплату труда персонала, не участвующего в процессе производства
| стр. 051 Прил. 2 к Листу 02
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2.2.
| расходы по добровольному страхованию работников
| стр. 052 Прил. 2 к Листу 02
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.
| ЕСН, за исключением расходов по обязательному пенсионному страхованию
| стр. 121 Прил. 2 к Листу 02
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4.
| Амортизация основных средств
| стр. 060 Прил. 2 к Листу 02
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2017-11-30
500
