2017-12-14
483
Главою 11 Закону України «Про банки і банківську діяльність» визначаються завдання банків по запобіганню та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. Зокрема, згідно зі ст. 63 згаданого Закону банки зобов'язані розробляти, впроваджувати та постійно поновлювати правила внутрішнього фінансового моніторингу та програми його здійснення з урахуванням вимог законодавства про запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.
НБУ при здійсненні нагляду за діяльністю банків проводить перевірку банків з питань дотримання ними вимог законодавства, яке регулює відносини у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, та достатності заходів для запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму.
Відповідно до «Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» можливо виділити такі етапи проведення банками первинного фінансового моніторингу:
|
|
|
- етап виявлення та реєстрації банками фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу;
- етап ідентифікації клієнтів;
- етап надання банками спеціально уповноваженому органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу інформації відповідно до вимог законів України з питань запобігання легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.
Виявлення та реєстрація банками фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу
Згідно з п. 6.1 вищевказаного «Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» аналіз фінансових операцій з метою виявлення таких, що підлягають фінансовому моніторингу, здійснюється працівниками банку в порядку, установленому Програмою здійснення фінансового моніторингу за певним напрямом діяльності банку під час обслуговування клієнтів:
- до початку (у процесі, у разі спроби проведення);
- у день відмови клієнта від проведення фінансової операції;
- не пізніше наступного робочого дня після отримання банком необхідних документів та/або відомостей щодо фінансових операцій, стосовно яких на час їх проведення не було необхідної для прийняття рішення інформації.
Банк у разі виявлення фінансової операції клієнта, яка підлягає фінансовому моніторингу, зобов'язаний забезпечити:
- ужиття передбачених законодавством України та визначених у внутрішніх документах банку з питань здійснення фінансового моніторингу заходів, спрямованих на з'ясування суті і мети фінансової операції, у тому числі шляхом витребування додаткових документів і відомостей, що стосуються цієї фінансової операції, та з метою належного виконання вимог законодавства із запобігання легалізації кримінальних доходів/фінансуванню тероризму;
- унесення інформації про фінансову операцію до реєстру фінансових операцій;
- зупинення, поновлення проведення, відстеження (моніторингу) фінансових операцій у випадках, визначених Законом.
