Какие расчетные документы используются при безналичных расчетах?

Почему расчетно-кассовые операции, являются одними из важнейших банковских операций? Для кого (экономика страны, клиенты банка, коммерческие банки) эти операции наиболее важны?

Данные операции составляют основу движения денежных средств в безналичной и наличной формах. На них построена все система безналичных расчетов.

Эти операции наиболее важны как для экономики страны (без них она функционировать не может), а как следствие для клиентов банков и коммерческих банков тоже (так как они являются элементами экономики страны).

 

Чем безналичные расчеты отличаются от наличных?

Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и/или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета) (далее в зависимости от необходимости - счета или счет), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов (2-п от 03.10.2002).

Наличные денежные расчеты - произведенные с использованием средств наличного платежа (банкноты и монеты ЦБ РФ – ст. 30 ФЗ о ЦБ РФ) расчеты за приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуги (ст. 1 ФЗ О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных расчетов и (или) расчетов с использованием банковских карт).

 

На какие виды подразделяются корреспондентские счета?

Корреспондентские счета – счета для расчетов между КО; ЦБ для учета средств в иностранной валюте.

Корреспондентские субсчета – счета открываемые филиалами КО (28-и от 14.09.2006).

 

В чем отличие счета ЛОРО от счета НОСТРО?

Счет лоро - 1) коммерческий счет, открываемый банком своему банку-корреспонденту, на котором отражаются все операции, проводимые по поручению данного банка; 2) корреспондентский счет, открываемый у банка-корреспондента какого-либо банка третьим банком; счет востро.

Счет ностро (от итал. nostro conto - наш счет) - банковский корреспондентский счет, то есть счет данного кредитного учреждения у банков-корреспондентов. На таких счетах отражаются взаимные платежи.

 

Какие формы безналичных расчетов установлены законодательством и НПА ЦБ РФ?

гл. 46 ГК РФ, 2-п от 03.10.2002:

а) расчеты платежными поручениями;

б) расчеты по аккредитиву;

в) расчеты чеками;

г) расчеты по инкассо.

 

От кого исходит указание о платеже при дебетовом переводе и кредитовом переводе денежных средств?

При дебетовом переводе – дебитор (должник) – плательщик

При кредитовом переводе – заемщик (должник) – взыскатель

 

Что понимается под расчетами наличными средствами? В каком размере допускаются расчеты наличными деньгами между ЮЛ, а так же с участием ИП?

Наличные денежные расчеты - произведенные с использованием средств наличного платежа (банкноты и монеты ЦБ РФ – ст. 30 ФЗ о ЦБ РФ) расчеты за приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуги (ст. 1 ФЗ О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных расчетов и (или) расчетов с использованием банковских карт).

1843 –у от 20.06.2007:

Максимальный размер в рамках одного договора – 100 тыс. руб.

 

Какие расчетные документы используются при безналичных расчетах?

2-п от 03.10.2002 п. 2.2:

Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа:

- распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;

- распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).