Чековая форма расчетов

Чековая форма расчетов возникла в Германии и получила широкое распространение в конце XIX века, когда основным видом наличных денег оставались еще монеты из драгоценных металлов, а к бумажным денежным знакам имелось довольно стойкое предубеждение. В основе ее лежит расчетный чек, представляющий собой документ, содержащий поручение банку плательщика выплатить денежные средства предъявителю чека. Для осуществления чековых расчетов плательщикам выдаются специальные чековые книжки. Чековые книжки могут быть лимитированными и безлимитными. Первые предполагают, что при их использовании не может быть выписано чеков сверх депонированной суммы. Во втором случае сумма выписанных чеков не ограничивается.

Первоначально предполагалось, что получатель предъявляет чек в банк плательщика, который имеет полную возможность проверить его подлинность. Однако, уже в 20-х годах ХХ века широкое распространение получило заочное предъявление чеков банку плательщику, когда чеки предъявлял не сам поставщик, а его агент – авизующий банк. Классическая схема чековых расчетов представлена на рис. 4.8.

Рис. 4.8. Схема расчетов на основе лимитированной чековой книжки.

Как видно из представленной схемы чековая форма расчетов является достаточно удобной как для плательщика, так и получателя. Однако, наиболее уязвимым ее местом является проверка подлинности чека, которую может осуществить только банк плательщика. Кроме того, зачислив средства на счет плательщика авизующий банк должен был ждать средства со стороны банка плательщика. Традиционно, время ожидание составляет не более 1 месяца.

Уже в 30-х годах в Англии были сделаны шаги, к увеличению, с одной стороны, надежности чековых форм расчета, а с другой, ускорению денежного оборота. Появились так называемые кроссированные чеки, в которых указывался не только получатель чека, но и его банк. Подобный чек может быть оплачен только банку, получающему платёж в качестве агента своего клиента. Кроссирование позволяет уменьшить злоупотребления со стороны получателя, так как оно ограничивает круг преъявителей чека, а с другой, банк-плательщика всегда знает авизующий банк. Тем самым существенно ограничиваются возможности мошенничества. Кроссирование чеков создало условия для развития безденежных расчетов между банками, позволив перейти от перечисления наличных деньг, к взаимозачетам или сконтрации. С целью ускорения взаимозачетов начали создаваться клиринговые палаты, члены которых производят расчеты деньгами только после осуществления полных взаимозачетов за определенный период (например, месяц, неделю или день).

С 80-х годов ХХ века при чековой форме расчетов все более интенсивно стали использоваться электронные системы. Наиболее развито их применение в настоящее время в США, в которых чеки остаются наиболее популярной формой платежа. С 1990 г. в США стало допустимым электронное предъявление чеков на основе передачи его изображения или информации, описывающей его (как минимум, файл содержит номер счета и долларовую сумму чека). Процесс инкассирования происходит следующим образом:

1) Лицо или компания, кому выписан чек (ремитент, чекодержатель), передает его по электронной системе в авизующий банк. Физический чек может передаваться вслед за электронным файлом через определенное время.

2) Авизующий банк предъявляет чек с помощью электронной системы (транкирует) банку плательщика.

3) На основе информации, содержащейся в файле, банк плательщика может «остановить» его либо дать согласие на его оплату (инкассацию) авизующим банком. Процедура занимает от 1 часа до 1 дня.

4) В течение месяца «физический» чек должен быть направлен в банк-плательщика. (в некоторых случаях необходимость выполнения этого этапа отсутствует).

В России чековая форма расчетов сравнительно не развита и может вызвать недоумение, для чего они вообще необходимы, если любой безналичный платеж можно осуществить посредством платежного поручения. Однако, чек удобен, в тех случаях, когда реквизиты получателя платежа неизвестны или у физического лица не имеется собственного банковского счета.