2018-01-21
567
Тема: «Оприбуткування ТМЦ від дебіторів»
Мета: «Засвоїти, як приходуются ТМЦ від дебеторів за допомогою 1С»
Обладнання: IBM PC, Windows - 9х, „"1С: Підприємство"
Хід роботи
1. Завантажити програму "„"1С: Підприємство"".
Приклад 1. Нач. цеху Грозний Г.И.в касі за видатковим касовим ордером отримав підзвітні готівкові кошти в розмірі –25 грн. на закупівлю матеріалів на МП «ВЯЗ» та передав на склад: нитки:
- нитки 15 котушок за ціною 1 грн (з ПДВ);
- голки 150 шт. за ціною 0.02 грн (з ПДВ);
Залишок невикористаних суми (7 грн) повернув до каси.
Оформити необхідні документи й сформувати відповідні проводки.
1.1 Оформлення Видаткового касового ордера:
Меню –Каса-ВКО
Реквізити заповнити самостійно (відповідно лаб. роботи №6)
Записати. ОК.
1.2 Оформлення авансового звіту №1
1. У меню вибираємо: Виробництво(або Каса) - Авансовий звіт–Новий рядок
На екрані вікно для уведення реквізитів авансового звіту:, Підзвітня особа: Грозний, Вид ПДВ: 20%, Місце зберігання: Склад, Призначення авансу: Придбання матеріалів.
|
|
|
У табличній частині вводимо:
Аванси: ВКО на суму 25 грн.Номенклатура:матеріали–Нитки, Кількість –15 шт, Ціна (з ПДВ)– 1 грн, Контрагент –МП «Вяз», Стаття в/р– покупка товарів, Рахунок: 20.1, Стаття приросту/збитку запасів –Матеріали на складі, Податкове призначення –госп. діяльність. Уводимо 2-й рядок:
№: 2, дата, Рахунок: 221, Номенклатура: МШП– Голки, Кількість: 150, Ціна: 0.02, Сума (з ПДВ): 3.00, Стаття приросту/збитку запасів –МШП на складі, Податкове призначення –госп. діяльність.
Записати. ОК.
1.3 Реєстрація вхідного податкового документа (податкова від постачальника)
У меню вибираємо: Журнал Операцій– Авансовий звіт – Ввести на підставі (команда контекстного меню) – Реєстрація вхідного податкового документа – Записати. ОК.
1.4 Оформлення Прибуткового касового ордера (залишок підзвітних сум)
Меню –Каса–ПКО
Реквізити заповнити самостійно (відповідно лаб. роботи №6)
Записати. ОК.
Зробити перевірку на всі документи, записати проводки.
Перевірка результатів
У Журналі проводок є відповідні проводки:
Д3721 - К301 –25 грн
Д64.1.5 - К37.2.1 - 3.00. ПДВ.
Д20.1 - К37.2.1 - 15.00. Нитки.
Д22.1 - К37.2.1 - 3.00. голки
Д30.1 - К37.2.1 – 7.00 грн
Приклад 2
Наше підприємство уклало договір №333 від(поточна дата) з фірмою Мода (Мода - постачальник) на поставку товару:костюм жіночий у кількості 30 штук за ціною без ПДВ 150 грн. Оформити необхідні документи: договір, прибуткову накладну, податкову від постачальника касовий документ.
2.1 Меню–Покупка– Прибуткова накладна(надходження товарів та послуг)
2.2 Меню–Покупка– Реєстрація вхідного податкового документа
|
|
|
2.3 Меню––Каса– Видатковий касовий ордер
Зробити перевірку на всі документи, записати проводки.
Зробити перевірку на всі документи, записати проводки.
3.2 Наше підприємство придбало на фірмі „Меблі”: 1 комплект спецодяг (МШП) за вартістю 120 грн (безПДВ), за день раніше за рахунком №24 була здійснена оплата цієї поставки. Оформити: рахунок, платіжне доручення вихідне, прибуткову накладну, Реєстрація вхідного податкового документа.
Зробити перевірку на всі документи, записати проводки.
3.3 По домовленості з постачальником зроблено возврат спецодягу постачальнику. Оформити операцію документально
.Меню–Покупка–Повернення постачальнику товарів
Меню –Податковий облік–Коригування очікуваних витрат та підтвердженого ПДВ
