Роль кредита в экономике современного общества

Способы восстановления границ кредита.

Границы кредитования.

Виды границ кредита.

Понятие и общая характеристика границ кредита.

ТЕМА 13. РОЛЬ И ГРАНИЦЫ КРЕДИТА

- 1 -

Экономические границы кредита общетеоретическом смысле следует понимать как предел отношений по поводу возвратного движения стоимости. Т.е. экономическими границами распространения кредитных отношений являются границы, в которых их существование объективно необходимо и в которых они сохраняют свои сущностные черты. Развитие кредитных отношений сверх экономически обоснованного предела неизбежно приводит к их перерождению, искажению сущности кредита

Перекредитование, равно как и недостаток кредитных вложений, оказывают негативное воздействие на процесс общественного воспроизводства, и в конечном счете приводят к замедлению его темпов. Последствия проявляются как на макроэкономическом уровне, так и на уровне предприятий и их финансовом состоянии.

Как материальный процесс, кредит имеет пространственную, временную и качественную определенность. Это означает, что кредитные отношения занимают строго определенное положение в пространстве (кредитные потоки обособлены от других стоимостных потоков), кредит конечен во времени и обладает совокупностью специфических, присущих только ему свойств. Таким образом, можно говорить о пространственной, временной и качественной границах кредита.

- 2 -

Под внешними (межкатегориальными) границами кредитных отношений понимают их качественное обособление во времени и пространстве от всех других отношений. Внешние границы заключают в себе всю совокупность кредитных отношений, показывают объективные пределы их функционирования, место кредита в экономических отношениях общества. Вместе с тем через эти границы осуществляется взаимосвязь кредита с другими экономическими категориями, причем данная взаимосвязь является одним из факторов, определяющих рассматриваемые границы. Так, например, размер кредитных вложений оказывает воздействие на совокупную денежную массу и т. п.

К факторам, влияющим на внешние границы кредита, относятся:

* уровень развития производства;

* объем и структура кредитных ресурсов;

* потребности обеспечения денежного оборота платежными средствами;

* финансовое состояние хозяйствующих субъектов;

* соотношение используемых форм кредита;

* социально-экономическая политика государства;

* структура кредитной системы и действующий кредитный механизм;

* система ценообразования;

* уровень цен и др.

В самом общем виде количественная характеристика внешних границ кредита определяется соотношением между обоснованной потребностью экономики в кредите и реальной возможностью кредитования, зависящей от имеющихся ресурсов и эффективности функционирования кредитной системы.

Внутренние границы показывают допустимую меру развития отельных форм кредита – банковского, коммерческого, государственного, потребительского, международного – в пределах внешней границы кредитных отношений, т. е. показывают соотношение частей в рамках единого целого. Соотношение между формами кредита внутри кредитной сферы имеет подвижный характер и зависит от множества причин как объективного, так и субъективного характера. Так, например, функционировавший ранее кредитный механизм, являвшийся составной частью планового, централизованного хозяйственного механизма, предоставлял широкие возможности для развития банковского кредита, полностью исключая в то же время, коммерческий кредит, который в развитых рыночных хозяйствах является второй основной формой кредита. В целом количественные параметры отдельных форм кредита определяются соотношением между потребностями в каждой форме кредита и имеющейся ресурсной базой.

Формы кредита находятся в тесной связи друг с другом и через внутренние границы реализуется их взаимное влияние. Развитие коммерческого кредита, например, создает предпосылки для сужения сферы банковского кредитования; в то же время косвенное банковское кредитование является важным фактором развития коммерческого кредита.

Перераспределительная граница показывает объективно обоснованные пределы перераспределения средств на основе кредита. Ее количественная характеристика определяется объемом кредитных ресурсов экономики. На практике это означает, в частности, что активные операции банков должны увязываться с их депозитными операциями. В советское время времени данное требование не соблюдалось.

Перераспределительная граница кредита не совпадает с внешней, так как объектом перераспределения могут выступать только уже имеющиеся, аккумулированные при помощи кредита временно свободные денежные ресурсы. Однако в качестве источника кредитования используются и вновь созданные ресурсы, т.е. эмитированные средства. В этом случае проявляются антиципационные свойства кредита, заключающиеся в его способности опережать во времени создание накоплений в товарной и денежной формах. Эмиссионные кредиты выдаются под будущие затраты, под еще не произведенную продукцию и прямо влияют на совокупную денежную массу. Понятно, что их объем не может быть произвольным и определяется объективно обоснованной эмиссионной (антиципационной) границей кредита.

Антиципационные свойства кредита реализуются в процессе эмиссии платежных средств, носящей кредитный характер. Количественную характеристику антиципационной границы кредита необходимо определять на основе соотношения между спросом общества на дополнительные платежные средства и реальными, обоснованными потребностями экономики в этих средствах в процессе расширенного воспроизводства. Это означает, что эмиссионные кредиты не должны использоваться на покрытие финансовых убытков организаций, являющихся результатом неэффективности их хозяйственной деятельности, на финансирование бюджетного дефицита и т. п., поскольку в силу своей природы кредит может выступать только как источник покрытия временной потребности хозяйствующих субъектов в заемных средствах, вызванной нормальным процессом производства и обращения товаров.

- 3 -

Границы кредитования показывают предельный уровень использования кредита, определяемый во многом субъективными факторами. Границы использования кредита могут устанавливаться как в виде отдельных показателей, так и пропорций, например, между объемом кредитных вложений и валовым национальным продуктом, между объемом краткосрочных кредитов и объемом оборотных средств, объемом долгосрочных кредитов и объемом капитальных вложений и т. д.

Для того чтобы определяемые на практике границы кредитования в наибольшей мере совпадали с объективными границами кредита, необходимо устанавливать их исходя из теоретически обоснованных критериев. В качестве критериев выдвигаются, например, темпы роста валового национального продукта и национального дохода, объем аккумулированных кредитных ресурсов, объем ссудного фонда и т. д.

Рассмотренные границы определяют пределы распространения кредитных отношений на макроэкономическом уровне. Однако развитие рыночных начал в кредитной сфере обусловило ситуацию, в которой установление и поддержание макроэкономических границ кредита все в большей мере обеспечивается через регулирование границ кредита на уровне субъектов хозяйствования.

Содержание экономически обоснованных границ кредитования на микроуровне раскрывается понятиями кредитоспособности заемщика и ликвидности банка.

Кредитоспособность представляет собой экономически обоснованную кредитоемкость хозяйствующего субъекта, его способность возвратить кредит полностью и в срок.

Нарушение границ кредита на уровне хозяйствующего субъекта, в частности, перекредитование его сверх экономически обоснованного предела, своими последствиями имеет невозврат ссуды, т. е. деформацию сущности кредитных отношений.

Возможность кредитования должна еще ограничиваться и необходимостью соблюдать экономически обоснованную границу выдачи кредита. В связи с тем, что основные банковские ресурсы составляют заемные средства, выдача последних в кредит объективно ограничена, так как эти средства банк должен вернуть клиентам в оговоренные сроки. Поэтому объем и структура банковских кредитов, т. е. границы кредитования на уровне банка, определяются его способностью обеспечивать своевременное погашение своих обязательств, т.е. ликвидностью. Критерии ликвидности коммерческих банков и их количественная характеристика устанавливаются центральным банком в виде экономических нормативов.

- 4 -

В случае нарушения границ кредита возникает необходимость восстановления обоснованных пределов функционирования кредита. Можно выделить три основных способа восстановления границ кредита:

1) Если имеет место тенденция перекредитования, границы кредита могут быть восстановлены с помощью кредитной рестрикции, т.е. ужесточения условий выдачи ссуд и сокращения объемов последних, в результате уменьшается доступность кредита для потенциальных заемщиков.

2) В случае, когда существует недостаток кредитных вложений в экономику и есть необходимость увеличения объемов кредита, прибегают к политике кредитной экспансии, основывающейся на удешевлении кредита.

3) Самым действенным, затрагивающим основы организации кредита способом восстановления его границ является проведение кредитной реформы. Она представляет собой совокупность государственных актов, направленных на изменение форм кредита, методов кредитования, структуры кредитной системы и может осуществляться в различных формах в зависимости от того, на решение каких задач она направлена.

В нашей стране были осуществлены 2 кредитные реформы:

1. В результате кредитной реформы 1930-32 гг. было полностью ликвидировано коммерческое кредитование и заменено прямым банковским. Извлечение прибыли исключалось в работе советской кредитной системы. ее деятельность была направлена на выполнение экономических задач, поставленных пролетарским государством. При проведении кредитных операций основное внимание уделялось выполнению планово-контрольных функций. Кредит входил в сферу планового регулирования народно-хозяйственных процессов. Централизованная кредитная политика, направленная на подчинение всех банковских операций, являлась средством укрепления социалистического способа производства. Советская кредитная система была монобанковской и состояла из нескольких соподчиненных звеньев:

- Госбанк СССР;

- всесоюзные специальные банки долгосрочного финансирования и кредитования капитальных вложений – Промбанк, Сельхозбанк, Торгбанк и Цекомбанк;

- Внешторгбанк;

- сберегательные кассы.

Основным звеном советской кредитной системы являлся Госбанк СССР, выступающий единым центром краткосрочного кредитования, расчетным и кассовым центром страны. Госбанк реализовывал эмиссионные функции, кассовое исполнение госбюджета, планомерное регулирование денежного обращения, концентрировал валютные фонды.

2. Кредитная реформа 1987-1992 гг.

Концепция реорганизации кредитной системы предусматривала:

- создание двухуровневой банковской системы (1 уровень – Госбанк СССР, 2 уровень – вновь созданные государственные специализированные банки);

- перевод государственных специализированных банков на хозрасчет и самофинансирование;

- внедрение новых форм и методов кредитных отношений с предприятиями и организациями.

В 1988 г. начался второй этап банковской реформы, который ознаменовался созданием коммерческих банков на паевой и акционерных основах. На этом этапе необходимо было решить 2 основные задачи:

- создать новый механизм денежно-кредитного регулирования, который позволял бы правительству воздействовать на основные макроэкономические пропорции в условиях отказа от централизованного планирования;

- сформировать институциональную структуру финансового рынка и обеспечить условия для свободного перелива капитала, мотивируемого рыночными критериями.

Согласно закону «О кооперации» от 1988 г. союзы и объединения кооперативов получили право создавать хозрасчетные отраслевые или территориальные кооперативные банки. К августу 1990 г. в стране действовало 202 комм. банка. Создание негосударственных комм. банков означало преодоление монополии в банковской сфере, развитие коммерческих начал в банковской деятельности. Таким образом, были заложены основы двухуровневой банковской деятельности с присущей ей возможностью саморегулирования.

- 5 -

Кредит играет важную роль в экономике:

1. Перераспределяет материальные ресурсы в интересах развития производства и реализации продукции с помощью операций по предоставлению ссуд и привлечению средств юридических и физических лиц.

2. Воздействует на бесперебойность процессов производства и реализации продукции, обеспечивает устранение задержек в осуществлении таких процессов.

3. Удовлетворяет временную потребность в средствах, обусловленную сезонностью производства и реализации определенных видов продукции.

4. Участвует в расширении производства.

5. Экономит использование заемщиками как собственных, так и заемных средств, чему в немалой степени способствуют процессы предоставления заемных средств, а также взимание платы за пользование заемными средствами.

6. Потребительский кредит позволяет быстрее удовлетворить разнообразные потребности населения.

7. Государственный кредит используется для финансирования расходов бюджета.

8. Регулирует выпуск в обращение и изъятие из обращения наличных денег на основе применения кредита и обеспечивает безналичный денежный оборот платежными средствами.