Основные термины. Традиционно страхование разделяется на отдельные виды, отличающиеся объек­тами страхования, методами расчета тарифов и условиями проведения. Эти виды можно

• по ограничениям на величину страховой суммы;

• по балансовой оценке;

• по сфере применения;

• по интересам лицензирования и др.

Новая редакция Закона о страховании выделяет, в целях лицензирования страхо­вой деятельности, 23 вида страхования.

Цитата из закона «Об организации страхового дела в РФ»

Ст. 32.9. Классификация видов страхования

1. В лицензии, выдаваемой страховщику, указываются предусмотренные класси­фикацией следующие виды страхования:

1) страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;

2) пенсионное страхование:

3) страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, ан­нуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;

4) страхование от несчастных случаев и болезней;

5) медицинское страхование;

6) страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железно­дорожного транспорта);

7) страхование средств железнодорожного транспорта;

8) страхование средств воздушного транспорта;

9) страхование средств водного транспорта;

10) страхование грузов;

11) сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйствен­ных культур, многолетних насаждений, животных);

12) страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных
средств и сельскохозяйственного страхования;

13) страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;

14) страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

15) страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;

16) страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;

17) страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодо­рожного транспорта;

18) страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;

19) страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

20) страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

21)страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежа­щее исполнение обязательств по договору;

22)страхование предпринимательских рисков;

23)страхование финансовых рисков.

2. Для получения лицензий страховщики представляют в орган страхового над­зора правила страхования, которые могут быть отнесены к видам страхования, преду­смотренным пунктом 1 настоящей статьи.

Наряду с классификацией по отраслям и видам страхование различают и по фор­ме проведения - обязательное и добровольное.

Цитата из закона «Об организации страхового дела в РФ»

(ст. 3. Цель и задачи организации страхового дела. Формы страхования)

2. Страхование осуществляется в форме добровольного страхования и обяза­тельного страхования.

3. Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхова­ния и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществле­ния. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объеди­нением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом Рос­сийской Федерации и настоящим Законом и содержат положения о субъектах страхо­вания, об объектах страхования, о страховых случаях, о страховых рисках, о порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов), о порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, о правах и об обязанностях сторон, об определении размера убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, о случаях отказа в страховой выплате и иные положения.

4. Условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Федераль­ный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать положе­ния, определяющие:

а) субъекты страхования;

б) объекты, подлежащие страхованию;

в) перечень страховых случаев;

г) минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;

д) размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

ж) срок действия договора страхования;

з) порядок определения размера страховой выплаты;
и) контроль за осуществлением страхования;

к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъ­ектами страхования;

л) иные положения.

В истории известны различные методы управления социальными рисками:

• прямое финансирование и компенсация ущерба за счет средств государственного бюджета (государственное социальное обеспечение);

• обязательное социальное страхование;

• корпоративная социальная защита, финансируемая из средств предприятия (кол­лективные формы страхования);

• индивидуальное страхование на коммерческих условиях;

• общественная благотворительность;

• льготное налогообложение социально уязвимых граждан (малообеспеченных, престарелых, нетрудоспособных);

• регулирование заработной платы и установление минимального размера оплаты труда.

Социальное страхование является системой отношений по перераспределе­нию национального дохода путем формирования из обязательных страховых взносов работодателей и работников специальных страховых фондов для компенсаций утраты трудового дохода или его поддержания вследствие дей­ствия определенных социальных рисков.

В основе социального страхования лежат следующие принципы:

• обязательность для всех участников (работников, работодателей, государ­ственных учреждений);

• распределение обязанностей по уплате страховых взносов в фонды соци­ального страхования между работниками и работодателями с привлече­нием, по мере необходимости, средств государственного бюджета;

• соответствие размеров страхового взноса той степени социальной защиты, которая необходима населению исходя из установленных общественных стандартов уровня и качества жизни;

• соразмерность страховых выплат степени потребности в социальной по­мощи с учетом размеров, сроков и других условий уплаты страховых взносов;

• право на получение социальной выплаты определяется фактами наступ­ления социального риска и уплатой страховых взносов без дополнитель­ной проверки нуждаемости в доходе.

Финансовую основу социального страхования составляют обязательные (в силу за­кона), всеобщие (для всех работодателей и, в отдельных случаях, работников) и равные (в одинаковой доле от фонда оплаты труда) страховые взносы. Социальное страхование не преследует цели получения прибыли и все доходы, например, от инвестирования времен­но свободных средств, направляются только на социальные цели.

Формы социального страхования со временем меняются по мере изменения струк­туры социальных рисков. В большинстве стран сохраняются три основных его отрасли: пенсионное, медицинское (больничное), от несчастных случаев. Еще недавно в России существовала 4-ая отрасль - от безработицы. Постепенно формируется новая отрасль -страхование по долгосрочному уходу. Как отдельная отрасль такое страхование действу­ет только в Германии.

Развитие отдельных отраслей социального страхования определяется следующи­ми основными факторами:

• уровень социального риска в обществе, который выражается в доле населения, ут­ратившего доход по этой причине;

• степень потери дохода (полной или частичной, постоянной или временной);

• мера покрытия риска, устанавливаемой государством исходя из текущих задач со­циальной политики.

Начало новому российскому социальному страхованию было положено в декабре 1990 г. созданием Пенсионного фонда РФ (ПФР) в силу закона «О государственных пен­сиях в РСФСР» и Фонда социального страхования (ФСС) как преемника советского соци­ального страхования Всесоюзной организации профсоюзов. В 1992 г. был образован Госу­дарственный фонд занятости населения РФ (ГФЗ) в силу закона «О занятости населения в РСФСР», а в 1994 г. - федеральный и территориальные фонды обязательного медицин­ского страхования (ОМС) в соответствии с новой редакцией закона «О медицинском страховании граждан в РСФСР».

Система социального страхования включает четыре отрасли, управляемых тремя внебюджетными государственными фондами:

• государственное социальное страхование (ФСС);

• обязательное страхование от несчастных случаев (ФСС);

• обязательное медицинское страхование (федеральный и территориаль­ные фонды ОМС и ПФР);

• обязательное пенсионное страхование (ПФР).