Индексный метод: определение, области применения, виды индексов

Тема 6 Индексный метод

Экономический индекс – это относительная величина, которая характеризует изменение исследуемого явления во времени, в пространстве или по сравнению с некоторым эталоном (планируемым, нормативным уровнем и т. п.)

Совокупности, изучаемые статистикой связи, можно подразделить на два вида. В одних совокупностях входящие в них элементы (единицы) поддаются суммированию в натуральном выражении. Это простые совокупности. Так, динамика числа переданных средствами связи электронных и факсимильных сообщений, писем, телеграмм, телефонных разговоров за год определяется сравнением количества каждого из них в текущем и предыдущем годах.

Такие совокупности, элементы которых нельзя складывать, называются сложными. Совокупность услуг организаций почтовой и электрической связи состоит из элементов, которые не суммируются: письма, посылки, телеграммы, телефонные каналы и др. Все они представляют собой различные потребительные стоимости. Себестоимости отдельных видов услуг связи, хотя и измеряются в рублях, т.е. в одних и тех же единицах измерения, также нельзя суммировать, так как опять речь идет о разных потребительных стоимостях.

Для характеристики изменения сложных общественных явлений применяют индексы. Их еще называют общими индексами, в отличие от индивидуальных индексов, полученных на основе сравнения объемов в натуральном выражении (простых совокупностей).

В экономических расчетах чаще всего используют общие индексы, которые характеризуют изменение совокупности в целом. Построение этих индексов и является содержанием индексной методологии, в которой различают две концепции, по разному интерпретирующих общие индексы.

В соответствии с синтетической концепцией индексы выражают относительное изменение сложных (разнопродуктовых, многономенклатурных) явлений, отдельные части которых непосредственно несоизмеримы, поэтому индексы – синтетические показатели, предусматривающие приведение разнопродуктовых явлений к соизмеримому виду.

В аналитической концепции индексы трактуются как показатели для измерения влияния изменения составных частей, компонентов, факторов сложного явления на уровень этого явления, что предусматривает оценку влияния каждого из факторов путем элиминирования влияния других. В статистике связи общие индексы рассматриваются и как синтетические и как аналитические в зависимости от цели исследования и наличия исходной информации.

Можно выделить четыре основные сферы применения индексного метода в статистике связи:

- сравнительная характеристика совокупностей, состоящих из несуммируемых элементов,

- оценка роли отдельных факторов в изменении сложного явления,

- анализ динамики средних показателей и явлений во времени,

- пересчет значений макроэкономических отраслевых показателей из фактических цен в сопоставимые.

Сравнительная характеристика социально-экономических явлений может быть дана с помощью различных индексов:

- показателей динамики (изменения во времени) индексов роста и прироста;

- индексов реализации плана для сравнения фактического состояния с планом;

- территориальных индексов для пространственного сравнения объемов производства услуг, уровня тарифов, выработки, себестоимости услуг по различным регионам страны.

Для оценки роли отдельных факторов в изменении явления строится система взаимосвязанных индексов, в которой индекс изучаемого явления математически увязывается с индексами влияющих факторов. С помощью системы взаимосвязанных индексов оцениваются факторы эффективности производства. Например, изменение производственных затрат эксплуатационной деятельности определяется произведением индекса себестоимости услуг на индекс объема услуг или доходов.

Из двух сомножителей-факторов в индексных системах один показатель является качественным и характеризует интенсивный фактор развития, а другой количественным, характеризующим экстенсивный фактор развития. В приведенном выше примере себестоимость услуг является качественным показателем, а объем услуг или доходы – количественным показателем.

С помощью индексного метода также проводится анализ динамики средних показателей, зависящих от изменения структуры совокупности. Внутри совокупности меняется состав, т.е. доля отдельных групп, имеющих различные уровни варьирующих признаков, и это приводит, даже при неизменности варьирующего признака, к изменению его среднего уровня. Например, в результате образования производственного объединения на базе нескольких организаций связи вырос удельный вес работников связи с выработкой, превышающей среднюю. Даже при сохранении прежнего уровня выработки в отдельных организациях структурные сдвиги приведут к увеличению среднего уровня выработки в объединении. Поэтому большое значение имеет измерение влияния структурных сдвигов на динамику средних показателей. Эта задача решается построением системы взаимосвязанных индексов переменного состава, постоянного состава и структурных сдвигов.

Для решения задач сравнения совокупностей сложных явлений и аналитических задач с помощью индексов существуют специальные приемы, составляющие специфику индексного метода. Для сопоставления индексируемых величин вводится показатель соизмерения, вес, позволяющий обеспечить количественную сравнимость. Для характеристики степени влияния факторов на динамику сложного показателя его представляют в виде произведения нескольких факторов, а затем анализируемый фактор в этом произведении рассматривают как переменный, а остальные считают постоянными, т.е. попеременно элиминируют влияние изменения веса, соизмерителя показателя, фиксируя индексы в числителе и знаменателе на одном уровне. В зависимости от вида индексируемой величины, способа построения индекса и задачи анализа экономические индексы классифицируются по целому ряду признаков (рис. 7.1).

Рис. 7.1. Классификация экономических индексов

По степени охвата элементов явления (совокупности) индексы делятся на:

индивидуальные, дающие характеристику отдельных элементов сложного явления, например, за год индекс количества квартирных телефонных аппаратов составил 1,16, или 116 % (т.е. их число выросло на 16 %);

сводные или общие, характеризующие изменение совокупности в целом, например, темп роста объема услуг связи за год в неизменных ценах составил 127,0 %; групповые (субиндексы), охватывающие часть элементов совокупности, например, темп роста услуг почтовой связи за этот же период составил 106,9 %, электросвязи – 146,2 % и т.д.

Индексы доходов от реализации услуг подотраслей связи выступают как групповые индексы, входящие в сводный индекс доходов отрасли связи. Значение групповых индексов заключается в том, что они раскрывают закономерности в развитии отдельных частей целого. Общие индексы по своему экономическому содержанию являются сводными относительными показателями. Они выражают среднее изменение, например цен, количества услуг, доходов от их реализации, заработной платы.

По базе сравнения индексы делятся на динамические, отражающие изменения явления во времени, например: индекс расходов потребителей на услуги связи в текущем году по сравнению с предыдущим, и территориальные, применяемые для межрегиональных сравнений, сопоставления показателей социально-экономического развития различных стран. При исчислении динамических индексов сравнение показателя в отчетном периоде может производиться со значением того же показателя в предыдущем (цепные индексы) или базисном периоде (базисные). В качестве последнего могут быть использованы и прогнозные и плановые показатели.

По характеру изучаемых объектов, т.е. вида индексируемой величины, различают индексы количественных (объемных) и качественных показателей. К первым относятся индексы физического объема услуг, дохода, товарооборота и другие, в которых количества оцениваются по одинаковым ценам. Ко второй группе принадлежат индексы цен, себестоимости услуг, выработки, вычисляемые на базе одинаковых количеств услуг.

В зависимости от формы построения и методологии расчета сводные и групповые индексы делятся на агрегатные (суммарные) и средние из индивидуальных индексов. Агрегатный индекс – сложный относительный показатель, который характеризует среднее изменение социально-экономического явления, состоящего из несоизмеримых элементов. Для расчета сводного (общего) индекса используют так называемые веса (соизмерители) индекса, которые позволяют преодолеть несоизмеримость отдельных элементов и суммировать разноименные индексируемые величины. Различные вещи становятся количественно сравнимыми лишь после того, как они сведены к одному и тому же единству. В теории статистики при выборе весов пользуются следующим правилом: индексы динамики количественных показателей рассчитывают с весами базового периода, а качественных – с весами текущего периода. Умножая количество услуг определенного вида на соответствующую цену, себестоимость или трудоемкость, мы приводим разные виды услуг к единству.

Средний из индивидуальных индексов позволяет получить тот же результат из индивидуальных индексов. Средний индекс является производным от агрегатного, получаемый в результате преобразования агрегатного индекса.

По виду весов(соизмерителей) индексы бывают с постоянными и переменными весами.

При анализе динамики средних индексов в зависимости от состава совокупности сложного явления используют две группы индексов: постоянного (фиксированного) состава и переменного состава, которые во взаимосвязи с индексом влияния структурных сдвигов дают характеристику изменения средней величины сложного явления.

Период исчисления индексов дает им соответствующее название: годовой, квартальный, месячный и т.д. Объект исследования (физический объем продукции (услуг), стоимость, цены и т. д.) также берутся за соответствующий период. В связи с большим количеством категорий, форм и тарифных планов конкретной услуги связи под ценой на услугу понимается средняя доходная такса, как частное от деления доходов от реализации услуг на их количество.

Важной проблемой при построении общих индексов в агрегатной форме является и выбор периода, на котором нужно зафиксировать веса индекса. Обычно эта проблема решается в соответствии с задачей исследования. В общих индексах индексируемые величины относятся к двум периодам: отчетному и базовому.

Общий индекс позволяет определить не только относительное изменение уровня индексируемой величины, но и абсолютную величину эффекта, получаемого в текущем периоде по сравнению с базовым в результате этого изменения. Этот показатель определяется как разность между числителем и знаменателем агрегатного индекса.

Динамика изменения количества и цены каждого вида услуг определяется индивидуальными индексами:

i_q = q₁/q₀, i_p = p₁/p₀,

где: q₁, q₀ - количество услуг определенного вида в отчетном и базисном периодах;

p₁, p₀ – цена (средняя доходная такса ) единицы услуг соответствующего вида в отчетном и базисном периодах.