Процесс управления рисками. Качественный метод анализа рисков

 

Управление риском – риск-менеджмент - многоступенчатый процесс, цель которого уменьшить или компенсировать ущерб для объекта при наступлении неблагоприятных событий.

Основные этапы процесса управления риском:

- выявление риска (идентификация)

- анализ риска

- выбор методов воздействия на риск

- воздействие на риск

- контроль и корректировка результатов процесса управления.

Качественный анализ риска.

При помощи качественного анализа можно определить возможные виды риска, факторы, влияющие на уровень риска, а также потенциальные уровни риска.

Все факторы, влияющие на степень риска, можно разделить на внешние и внутренние.

1) внешние факторы – это политическая и экономическая ситуация в стране и за ее пределами, законодательно-правовая основа предпринимательской деятельности, налоговая система, конкуренция, стихийные бедствия и др.

2) внутренние факторы – это экономическая стратегия фирмы, степень использования ресурсов в производственно-хозяйственной деятельности, квалификация работников, качество менеджмента.

Качественный анализ может производиться различными методами, важнейшими из которых являются методы использования аналогов и экспертных оценок.

Метод использования аналогов предусматривает поиск и использование сходства, подобия между явлениями, предметами, системами. Его применяют, если использовать другие методы оценки риска не представляется возможным. Однако этот метод характеризуется субъективизмом, так как большое значение имеют знания и опыт аналитика.

Метод экспертных оценок реализуется путем обработки мнений опытных предпринимателей и специалистов, выступающих в качестве экспертов.

Например, финансовое состояние предприятия эксперты могут оценивать с разделением на высокий, средний и низкий классы риска в разрезе следующих составляющих:

1) использование кредитов:

- уровень риска высок, если предприятие не может осуществить текущую деятельность без использования заемных средств;

- уровень риска средний, если предприятию необходимы инвестиционные кредиты на развитие, расширение бизнеса;

- низкий уровень риска, когда предприятие не прибегает к кредитам или использует их редко.

2) уровень собственного оборотного капитала:

- риск высокий, если существует проблема (дефицит) собственных оборотных средств;

- риск средний, если коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами равен нормативному;

- риск низкий, если коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами выше нормативного.

3) ликвидность активов:

- высокий уровень риска связан с большими сверхнормативными запасами сырья и материалов, готовой продукции на складе, просроченной дебиторской задолженностью.

4) вероятность банкротства:

- высокая;

- существует;

- низкая.

5) рентабельность:

- низкая рентабельность по сравнению со среднеотраслевой означает высокий риск.

6) уровень дебиторской задолженности:

- 60% от текущих активов, период оборота более 180 дней означают высокий риск;

- 40-60% от текущих активов, период оборота 30-60 дней означают средний риск;

- менее 40% от текущих активов, период оборота менее 30 дней означают низкий уровень риска.

7) финансовые вложения предприятия:

- если доля финансовых вложений в активах велика, а рентабельность активов ниже рентабельности основной деятельности, следовательно, предприятие занималось рискованными спекуляциями, не оправдавшими ожидания высокой доходности.