2020-01-15
86
| Группа счетов | Номер счета | Наименование счета |
| Класс IV. | ||
| ДОХОДЫ | ||
| 4020 | Процентные доходы по корреспондентским счетам | |
| 4021 | Процентные доходы по счетам “Ностро” в ПРБ | |
| 4022 | Процентные доходы по счетам “Ностро” в банках - нерезидентах стран членов ОЭСР | |
| 4023 | Процентные доходы по счетам “Ностро” в банках - нерезидентах стран не членов ОЭСР | |
| 4024 | Процентные доходы по счетам “Ностро” в банках – резидентах | |
| 4100 | Процентные доходы по ценным бумагам приобретенные для продажи | |
| 4101 | Процентные доходы по казначейским векселям, облигациям и другим ценным бумагам | |
| 4102 | Процентные доходы по ценным бумагам банков | |
| 4103 | Процентные доходы по ценным бумагам юридических лиц | |
| 4104 | Процентные доходы по ценным бумагам приобретенные по соглашениям “Репо” | |
| 4200 | Процентные доходы по краткосрочным размещениям на срок до 1 месяца | |
| 4202 | Процентные доходы по размещениям в ПРБ | |
| 4203 | Процентные доходы по размещениям в банках ПМР | |
| 4204 | Процентные доходы по размещениям в банках нерезидентах | |
| 4210 | Процентные доходы по краткосрочным размещениям на срок от 1 месяца до 1 года | |
| 4212 | По размещениям в ПРБ | |
| 4213 | По размещениям в банках ПМР | |
| 4214 | По размещениям в банках-нерезидентах | |
| 4300 | Процентные доходы по овердрафту | |
| 4301 | Банкам | |
| 4302 | Правительству и бюджетным организациям | |
| 4303 | Предприятиям промышленности, транспорта и связи | |
| 4304 | Предприятиям АПК | |
| 4305 | Предприятиям топливно-энергетического комплекса | |
| 4306 | Строительным организациям | |
| 4307 | Торгово-посредническим предприятиям | |
| 4308 | Прочим юридическим лицам | |
| 4310 | Процентные доходы по кредитам на срок до 1 месяца | |
| 4311 | Банкам | |
| 4312 | Правительству и бюджетным организациям | |
| 4313 | Предприятиям промышленности, транспорта и связи | |
| 4314 | Предприятиям АПК | |
| 4315 | Предприятиям топливно-энергетического комплекса | |
| 4316 | Строительным организациям | |
| 4317 | Торгово-посредническим предприятиям | |
| 4318 | Прочим юридическим лицам | |
| 4319 | Физическим лицам | |
| 4330 | Процентные доходы по кредитам на срок от 1 месяца до 1 года | |
| 4331 | Банкам | |
| 4332 | Правительству и бюджетным организациям | |
| 4333 | Предприятиям промышленности, транспорта и связи | |
| 4334 | Предприятиям АПК | |
| 4335 | Предприятиям топливно-энергетического комплекса | |
| 4336 | Строительным организациям | |
| 4337 | Торгово-посредническим предприятиям | |
| 4338 | Прочим юридическим лицам | |
| 4339 | Физическим лицам | |
| 4350 | Процентные доходы по среднесрочным кредитам на срок от 1 года до 3-х лет | |
| 4351 | Банкам | |
| 4352 | Правительству и бюджетным организациям | |
| 4353 | Предприятиям промышленности, транспорта и связи | |
| 4354 | Предприятиям АПК | |
| 4355 | Предприятиям топливно-энергетического комплекса | |
| 4356 | Строительным организациям | |
| 4357 | Торгово-посредническим предприятиям | |
| 4358 | Прочим юридическим лицам | |
| 4359 | Физическим лицам | |
| 4370 | Процентные доходы по долгосрочным кредитам на срок свыше 3-х лет | |
| 4371 | Банкам | |
| 4372 | Правительству и бюджетным организациям | |
| 4373 | Предприятиям промышленности, транспорта и связи | |
| 4374 | Предприятиям АПК | |
| 4375 | Предприятиям топливно-энергетического комплекса | |
| 4376 | Строительным организациям | |
| 4377 | Торгово-посредническим предприятиям | |
| 4378 | Прочим юридическим лицам | |
| 4379 | Физическим лицам | |
| 4390 | Процентные доходы по просроченным кредитам | |
| 4391 | Банкам | |
| 4392 | Правительству и бюджетным организациям | |
| 4393 | Предприятиям промышленности, транспорта и связи | |
| 4394 | Предприятиям АПК | |
| 4395 | Предприятиям топливно-энергетического комплекса | |
| 4396 | Строительным организациям | |
| 4397 | Торгово-посредническим предприятиям | |
| 4398 | Прочим юридическим лицам | |
| 4399 | Физическим лицам | |
| 4430 | Процентные доходы по прочим кредитам | |
| 4431 | Процентные доходы по кредитным картам | |
| 4432 | Процентные доходы по коммерческим учтенным векселям | |
| 4433 | Процентные доходы по факторингу | |
| 4434 | Процентные доходы по вексельным кредитам | |
| 4435 | Процентные доходы по прочим займам, предоставленным клиентам | |
| 4436 | Процентные доходы по консорциальным кредитам | |
| 4437 | Процентные доходы по просроченным кредитам | |
| 4480 | Платежи по финансовому лизингу | |
| 4481 | Платежи от задолженности банков по финансовому лизингу | |
| 4482 | Платежи от задолженности клиентов по финансовому лизингу | |
| 4500 | Процентные доходы по обязательным фондам банков | |
| 4501 | По фонду обязательного резервирования счетов и депозитов | |
| 4502 | По фонду обязательного страхования счетов и депозитов физических лиц | |
| 4550 | Процентные доходы по инвестиционным ценным бумагам | |
| 4551 | По государственным ценным бумагам, купленных с инвестиционными целями. | |
| 4552 | По инвестиционным ценным бумагам банков | |
| 4553 | По инвестиционным ценным бумагам юридических лиц | |
| 4554 | По ценным бумагам из портфеля банка, переданные в залог | |
| 4560 | Увеличение премии и дисконтов по ценным бумагам | |
| 4561 | Увеличение дисконта по инвестиционным ценным бумагам | |
| 4562 | Амортизация премии по выпущенным в обращение ценным бумагам | |
| 4570 | Доходы по прямым инвестициям | |
| 4571 | От инвестиций в дочерние организации | |
| 4572 | От инвестиций в ассоциированные компании | |
| 4573 | От инвестиций в паи и долевые участия в кредитных организациях | |
| 4574 | Доходы от инвестиций в паи и долевые участия юридических лиц | |
| 4700 | Доходы/(контр-счет) убытки по торговым операциям | |
| 4701 | Доходы/(контр-счет) убытки по торговле ценными бумагами | |
| 4702 | Доходы/(контр-счет) убытки по торговле акциями | |
| 4703 | Доходы/(контр-счет) убытки по торговле прочими ценными и коммерческими бумагами | |
| 4704 | Доходы/(контр-счет) убытки по торговле иностранной валютой | |
| 4705 | Доходы/(контр-счет) убытки по переоценке иностранных валют | |
| 4706 | Доходы/(контр-счет) убытки по переоценке ценных бумаг | |
| 4750 | Комиссионные доходы | |
| 4751 | Комиссионные доходы от услуг банка по страховым операциям | |
| 4752 | Комиссионные доходы от услуг банка по продаже - покупке ценных бумаг | |
| 4753 | Комиссионные доходы от услуг по продаже - покупке иностранной валюты | |
| 4754 | Комиссионные доходы от услуг банка по трастовым операциям | |
| 4755 | Комиссионные доходы от услуг банка по выданным гарантиям | |
| 4756 | Комиссионные доходы от услуг банка по ведению счетов клиентов | |
| 4757 | Комиссионные доходы от услуг банка по инкассации денежной наличности | |
| 4758 | Комиссионные доходы от консалтинговых услуг | |
| 4759 | Прочие комиссионные доходы | |
| 4780 | Доходы от реализации неторговых активов | |
| 4781 | Доходы от реализации вложений в ценные бумаги | |
| 4782 | Доходы от реализации основных средств | |
| 4783 | Доходы от реализации материалов | |
| 4790 | Прочие доходы | |
| 4791 | Прочие доходы | |
| 4800 | Процентные доходы по размещениям в головном банке | |
| 4801 | Процентные доходы по размещениям в головном банке | |
| 4802 | Процентные доходы по размещениям в филиалах | |
| 4803 | Процентные доходы по размещениям в филиалах банка за рубежом | |
| 4900 | Полученные штрафы, пени, неустойки | |
| 4901 | Полученные штрафы, пени, неустойки | |
| 4910 | Чрезвычайные доходы | |
| 4911 | Чрезвычайные доходы | |
| 4912 | Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году | |
|
По счетам класса V «Расходы» отражаются операции относимые ранее на балансовые счета №970, 971, 979, 980 в разрезе аналитического учета | ||
| Группа счетов | Номер счета | Наименование счета |
| Класс V | ||
| РАСХОДЫ | ||
| 5020 | Процентные расходы по корреспондентским счетам банков | |
| 5021 | Процентные расходы по средствам на счетах “Лоро” | |
| 5022 | Процентные расходы по овердрафту счетов «Ностро» | |
| 5023 | Процентные расходы по счетам кредитных организаций | |
| 5100 | Процентные расходы по выпущенным в обращение ценным бумагам | |
| 5101 | Со сроком погашения до 1 месяца | |
| 5102 | Со сроком погашения от 1 месяца до 1 года | |
| 5103 | Со сроком погашения от 1 года до 3-х лет | |
| 5104 | Со сроком погашения свыше 3-х лет | |
| 5105 | По ценным бумагам проданным по соглашениям “Репо” | |
| 5180 | Процентные расходы по счетам республиканского бюджета | |
| 5181 | По счетам республиканского бюджета | |
| 5182 | По счетам учреждений республиканского бюджета | |
| 5183 | По счетам государственных внебюджетных фондов | |
| 5186 | По счетам республиканского бюджета по спецфондам | |
| 5187 | По счетам учреждений республиканского бюджета по спецфондам | |
| 5188 | По текущим счетам подведомственных учреждений республиканского бюджета | |
| 5189 | По прочим счетам республиканского бюджета | |
| 5190 | Процентные расходы по счетам местного бюджета | |
| 5191 | По счетам местного бюджета | |
| 5192 | По счетам учреждений местного бюджета | |
| 5194 | По счетам местного бюджета для финансирования капитальных вложений | |
| 5195 | По счетам местного бюджета для финансирования капитальных вложений за счет собственных средств | |
| 5198 | По текущим счетам подведомственных учреждений местного бюджета | |
| 5199 | По прочим счетам местного бюджета | |
| 5210 | Процентные расходы по счетам и депозитам до востребования юридических лиц | |
| 5211 | Государственных предприятий и организаций | |
| 5212 | Негосударственных предприятий и организаций | |
| 5213 | Юридических лиц- нерезидентов | |
| 5214 | Предпринимателей без образования юридического лица | |
| 5215 | Гарантийных депозитов юридических лиц | |
| 5216 | Депозитов по дебетовым картам юридических лиц | |
| 5217 | По условно закрытым счетам | |
| 5218 | По расчетным чекам | |
| 5219 | По прочим депозитам | |
| 5220 | Процентные расходы по депозитам до востребования физических лиц | |
| 5221 | По депозитам до востребования физических лиц | |
| 5222 | По депозитам до востребования физических лиц в иностранной валюте, типа “А” | |
| 5223 | По депозитам до востребования физических лиц в иностранной валюте, типа “В” | |
| 5224 | По депозитам по дебетовым картам физических лиц | |
| 5225 | По условно закрытым счетам | |
| 5228 | По чековым депозитам | |
| 5229 | По прочим депозитам | |
| 5230 | Процентные расходы по сберегательным депозитам | |
| 5231 | По сберегательным депозитам физических лиц | |
| 5232 | По сберегательным сертификатам | |
| 5240 | Процентные расходы по краткосрочным депозитам на срок до 1 месяца | |
| 5241 | Банков | |
| 5242 | Юридических лиц | |
| 5243 | Предпринимателей без образования юридического лица | |
| 5244 | Физических лиц | |
| 5245 | По депозитным сертификатам | |
| 5250 | Процентные расходы по краткосрочным депозитам на срок от 1 месяца до 1 года | |
| 5251 | Банков | |
| 5252 | Юридических лиц | |
| 5253 | Предпринимателей без образования юридического лица | |
| 5254 | Физических лиц | |
| 5255 | Депозитным сертификатам | |
| 5260 | Процентные расходы по среднесрочным депозитам на срок от 1 года до 3-х лет | |
| 5261 | Банков | |
| 5262 | Юридических лиц | |
| 5263 | Предпринимателей без образования юридического лица | |
| 5264 | Физических лиц | |
| 5270 | Процентные расходы по долгосрочным депозитам на срок свыше 3-х лет | |
| 5271 | Банков | |
| 5272 | Юридических лиц | |
| 5273 | Предпринимателей без образования юридического лица | |
| 5274 | Физических лиц | |
| 5310 | Процентные расходы по кредитам полученным на срок до 1 месяца | |
| 5311 | По овердрафту | |
| 5312 | От ПРБ | |
| 5313 | От других банков | |
| 5314 | От международных финансовых организаций | |
| 5330 | Процентные расходы по кредитам полученным на срок от 1 месяца до 1 года | |
| 5332 | От ПРБ | |
| 5333 | От банков | |
| 5334 | От международных финансовых организаций | |
| 5350 | Процентные расходы по среднесрочным кредитам полученным на срок от 1 года до 3-х лет | |
| 5352 | От ПРБ | |
| 5353 | От банков | |
| 5354 | От международных финансовых организаций | |
| 5370 | Процентные расходы по долгосрочным кредитам полученным на срок свыше 3-х лет | |
| 5372 | От ПРБ | |
| 5373 | От банков | |
| 5374 | От международных финансовых организаций | |
| 5440 | Расходы на скидки по кредитам | |
| 5441 | Расходы на скидки по кредитам | |
| 5480 | Платежи по финансовому лизингу | |
| 5481 | Платежи банкам по финансовому лизингу | |
| 5482 | Платежи клиентуре по финансовому лизингу | |
| 5500 | Процентные расходы по обязательным фондам банков | |
| 5501 | По фондам обязательного резервирования счетов и депозитов | |
| 5502 | По фондам обязательного страхования счетов и депозитов физических лиц | |
| 5560 | Амортизация премий и дисконтов по ценным бумагам | |
| 5561 | Амортизация премий по инвестиционным ценным бумагам | |
| 5562 | Прирост дисконтов по выпущенным в обращении ценным бумагам | |
| 5600 | Амортизационные расходы | |
| 5601 | Амортизация зданий и сооружений | |
| 5602 | Амортизация по мебели и оборудованию | |
| 5603 | Амортизация по транспортным средствам | |
| 5604 | Амортизация по улучшению арендованной собственности | |
| 5606 | Амортизация по основным активам, переданным в аренду | |
| 5607 | Амортизация по активам, полученным в финансируемую аренду | |
| 5608 | Амортизация по прочим основным средствам | |
| 5609 | Амортизация по МБП | |
| 5620 | Амортизационные расходы по нематериальным активам | |
| 5621 | Амортизация по нематериальным активам | |
| 5630 | Расходы на оплату труда и обязательные отчисления | |
| 5631 | Расходы на оплату труда | |
| 5632 | Расходы на премию | |
| 5633 | Единый социальный налог | |
| 5634 | Прочие выплаты | |
| 5640 | Расходы на недвижимость | |
| 5641 | Освещение, отопление, водоснабжение | |
| 5642 | Ремонт и содержание зданий | |
| 5643 | Служба безопасности | |
| 5644 | Выплаченная арендная плата | |
| 5645 | Прочие расходы на содержание недвижимости | |
| 5650 | Налоги и сборы | |
| 5651 | Земельный налог | |
| 5652 | Налог на операции с ценными бумагами | |
| 5653 | Прочие государственные налоги | |
| 5654 | Налог на транспортные средства | |
| 5655 | Прочие налоги и сборы | |
| 5660 | Другие операционные расходы | |
| 5661 | Консультационные и аудиторские расходы | |
| 5662 | Телекоммуникационные, почтовые и телеграфные расходы | |
| 5663 | Канцелярские, типографские расходы и расходы на запасы | |
| 5664 | Расходы на трастовые сборы | |
| 5665 | Выплаченные комиссии и сборы | |
| 5666 | Прочие операционные расходы | |
| 5670 | Другие хозяйственные расходы | |
| 5671 | Транспортные расходы | |
| 5672 | Расходы на ремонт мебели и оборудования | |
| 5673 | Расходы на ремонт автотранспорта | |
| 5674 | Расходы на аренду оборудования | |
| 5675 | Командировочные расходы | |
| 5676 | Представительские расходы | |
| 5677 | Расходы на рекламу | |
| 5678 | Расходы на обучение | |
| 5679 | Прочие хозяйственные расходы | |
| 5740 | Расходы на скидки на прочие потери | |
| 5741 | Расходы на скидки на прочие потери | |
| 5800 | Процентные расходы по займам в головном банке и филиалах | |
| 5801 | Займы в головном банке | |
| 5802 | Займы в филиалах | |
| 5803 | Займы в филиалах банка за рубежом | |
| 5900 | Потери от реализации и списания неторговых активов | |
| 5901 | Потери от реализации неторговых инвестиционных ценных бумаг | |
| 5902 | Потери от реализации списания основных средств | |
| 5903 | Потери от реализации и списания материалов | |
| 5910 | Прочие расходы | |
| 5911 | Прочие расходы | |
| 5920 | Выплаченные штрафы, пени, неустойки | |
| 5921 | Выплаченные штрафы, пени, неустойки | |
| 5930 | Чрезвычайные расходы | |
| 5931 | Чрезвычайные расходы | |
| 5932 | Убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году | |
| 5980 | Расходы по изготовлению денег | |
| 5981 | Расходы по изготовлению денег | |
| 5990 | Подоходный налог (налог на доходы) | |
Класс VI
УСЛОВНЫЕ СЧЕТА
| Активные условные счета | ||
| 6000 | Требования по наличным сделкам | |
| 6001 | Требования по поставке денежных средств по наличным сделкам | |
| 6002 | Требования по поставке денежных средств по наличным сделкам операций с иностранной валютой | |
| 6003 | Требования по поставке ценных бумаг по наличной сделке | |
| 6010 | Требования по срочным сделкам | |
| 6011 | Требования по поставке денежных средств по срочным сделкам | |
| 6012 | Требования по поставке денежных средств по срочным сделкам операций с иностранной валютой | |
| 6013 | Требования по поставке ценных бумаг по срочным сделкам | |
| 6014 | Требования по выкупу ценных бумаг по обратной части РЕПО | |
| 6015 | Требования по продаже ценных бумаг по обратной части РЕПО | |
| 6020 | Нереализованные курсовые разницы (отрицательные) | |
| 6021 | Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты | |
| 6022 | Нереализованные курсовые разницы по переоценке ценных бумаг | |
| 6030 | Требование на получение кредитов в будущем | |
| 6031 | Требование на получение кредитов в будущем | |
| Пассивные условные счета | ||
| 6300 | Обязательства по наличным сделкам | |
| 6301 | Обязательства по поставке денежных средств по наличным сделкам | |
| 6302 | Обязательства по поставке денежных средств по наличным сделкам с иностранной валютой | |
| 6303 | Обязательства по поставке ценных бумаг по наличным сделкам | |
| 6310 | Обязательства по срочным сделкам | |
| 6311 | Обязательства по поставке денежных средств по срочным сделкам | |
| 6312 | Обязательства по поставке денежных средств по срочным сделкам с иностранной валютой | |
| 6313 | Обязательства по поставке ценных бумаг по срочным сделкам | |
| 6314 | Обязательства по выкупу ценных бумаг по обратной части РЕПО | |
| 6315 | Обязательства по продаже ценных бумаг по обратной части РЕПО | |
| 6320 | Нереализованные курсовые разницы (положительные) | |
| 6321 | Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты | |
| 6322 | Нереализованные курсовые разницы по переоценке ценных бумаг | |
| 6330 | Обязательства по выдаче кредитов в будущем | |
| 6331 | Обязательства по выдаче кредитов в будущем | |
| 6340 | Выпущенные гарантии и поручительства | |
| 6341 | Выпущенные гарантии и поручительства | |
| 6350 | Прочие условные счета | |
| 6351 | Аккредитивы | |
| 6352 | Расчетные документы и векселя на инкассо | |
| 6353 | Акцепт переводных векселей | |
| 6354 | Векселя, проданные с нашим индоссаментом | |
| Группа счетов | Номер счета | Наименование счета |
Класс VII
