2020-01-15
94
Рассчитаем показатели рентабельности для ООО «Экошельф». Для этого составим следующую таблицу.
Таблица 2.3 - Расчет коэффициентов рентабельности для ООО «Экошельф».
| Показатель | 2006 г. | 2007 г. |
| Сумма денежных притоков (поступления), тыс.р. | 569936 | 601627 |
| Сумма денежных оттоков (платежей), тыс.р. | 548870 | 549471 |
| Финансовый результат деятельности предприятия, тыс.р. | 21066 | 52156 |
| Средний остаток денежных средств, тыс.р. | 29428 | 25594,5 |
| Коэффициент достаточности денежного потока | 1,038 | 1,095 |
| Коэффициент рентабельности израсходованных денежных средств | 0,0384 | 0,0949 |
| Коэффициент рентабельности поступивших денежных средств | 0,0370 | 0,0867 |
| Коэффициент рентабельности остатка денежных средств | 0,72 | 2,04 |
Анализируя данные таблицы, можно сделать следующие выводы. Коэффициент достаточности денежного потока характеризует отдачу на вложенные средства. В 2006 и 2007 г.г. поступления покрывают расходы на 103,8% и 109,5% соответственно, следовательно, расходы полностью покрываются.
Коэффициенты рентабельности характеризуют уровень отдачи денежных средств в финансовых результатах.
Сумма расходов денежных средств в прибыли на 2006 год составляла 3,84%, а в 2007 году – 9,49%.
Сумма доходов денежных средств в сумме прибыли также увеличивается. Аналогичная ситуация происходила и с суммой остатков денежных средств.
