Банковское регулирование и надзор

Основные направления надзора ЦБ:

q выдача лицензий на осущ. банк. деятельности, на проведение отдельных операций (валютных, с ценными бумагами и драгоценными металлами);

q проверка и анализ финансовой отчётности коммерческих банков;

q установление системы экон. нормативов и контроль за их соблюдением.

Банк. надзор - это наблюдение БР (дистанционное и контактное) за исполнением и соблюдением конкретными кред. организациями банк. законодательства, регулирующего банк.деятельность, установленных им нормативных актов, в том числе финансовых нормативов и правил бухгалтерского учета и отчетности.

  Сущность банк. надзора состоит в проверке соответствия решений и действий кредитной организации законам, регулирующим банк. деятельность, и нормативным актам БР. Он используется БР, прежде всего для управления рисками в банковской системе. Федеральный закон предоставил БР правомочия осуществлять банк. надзор: наблюдать за кредит. орган-ей с т. зрения нормативности принимаемых ею решений.

Общая цель банк. надзора - приведение банк. системы и банк. деят-и каждой в отдельности кредит. орг-ии в соответствие с требованиями закон-ва и норм-х актов БР.

   Функции банк. надзора - это направления проводимой БР документальной или непосредственной проверки деятельности кредитной организации. По мнению банковских специалистов, существует определенный перечень этих функций.

  Основные функции банк. надзора: изучение юр-х вопросов деятельности банка и соблюдение им устава и лицензии; проверка соблюдения кредит. организацией позиций банк. лицензии; анализ баланса и отчетности банка; изучение динамики отдельных показателей банк. деятельности и перспектив развития банка; проверка решений органов управления; проверка работы ревизионной комиссии; анализ договорных отношений кредитной организации с клиентами, вкладчиками, дебиторами и кредиторами.

Виды банковского надзора. В практике заруб. гос-тв банк. надзор имеет 2 формы: дистанционный (надзор по док-м, предст-ым в цб) и контактный (инспектирование кред. орг-ий группами проверяющих цб). Рос. банк. практика пошла по тому же пути.

  Дистанционный надзор - наблюдение за деятельностью кред. организаций на основе представленных банковских и, в частности, бухг. документов (балансы, отчеты о прибылях и убытках, платежные документы и т.п.). Для этого в системе БР созданы подразделения банк. надзора - Департамент пруденциального надзора. Дистанционный надзор осущ-ся через изучение отчетности кредитных организаций.

  Контактный надзор - это проверки деятельности кредитных организаций, проводимые представителями БР непосредственно в кредитной организации. Проверки могут осуществляться уполномоченными представителями БР в порядке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями.

Глав. целями банк. рег-ия и банк. надзора явл-ся поддержание стабильности банк. системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов. БР не вмешивается в оператив. деятельность кред. орг-ий, за исключением случаев, предусмотренных ФЗ.

  Общая цель инспектирования состоит в том, чтобы БР получил инф. о реальном положении кред. организации. Комплексная проверка кредитной организации проводится в срок до 60 рабочих дней. Тематическая проверка кредитной организации (ее филиала) проводится в срок до 35 рабочих дней.