Анализ производственно-хозяйственной деятельности экспериментального цеха №21

В последнее пятилетие усилие экспериментального цеха были направлены на освоение новых видов техники и завоевание рынка автотехники. За последние три года (2004,2005,2006г.г.) были проведены опытно-конструкторские работы по созданию новых изделий и модернизации серийных изделий. Работы проводились по направлениям:

· самосвальная установка;

· пассажирские автобусы;

· транспортные средства для перевозки нефтепродуктов;

· грузовые полуприцепы;

· специальные автомобили для нужд Министерства Обороны;

· автобусы на шасси VDL.

Анализ производственно-хозяйственной деятельности экспериментального цеха №21 за три года приведен в таблице 4.

Таблица 4 - Анализ производственно-хозяйственной деятельности экспериментального цеха № 21

Наименование показателя	2004г.	2005г.	2006г.	(-)снижение (+)рост
1.Производство объем выполненных работ, тыс.руб.,	17918,6	23512,5	21726	+3807,4
в т.ч.: -опытно-конструкторские работы (ОКР), тыс.руб.,	6829,1	12985,1	13033,9	+6204,8
-производственная программа, тыс.руб.,	5976,6	7604,0	6491,3	+514,7
-услуги населению, тыс.руб.,	135,8	168,1	129,6	-6,2
-участок испытаний, в т.ч.: · дорожные · стендовые, тыс.руб.	4977,1 2033,1 2944,0	2755,3 1371,5 1393,4	2071,2 1040,2 1031,0	2905,9 -992,9 1913,0
2.Труд и заработная плата Численность работников всего, чел.,	74	69	64	-10
в т.ч. вспомогательных, чел.,	60	55	49	-11
Рост производительности труда	242,1	340,8	339,4	+97,3
Фонд оплаты труда, тыс.руб.	6000	6503,6	7737,9	+1737,9

Продолжение таблицы 4

Наименование показателя	2004г.	2005г.	2006г.	(-)снижение (+)рост
Средняя заработная плата цеха,руб.	7854,6	6756,8	10075,4	+2220,8
Средняя заработная плата рабочих,руб.	4693,3	4941,7	5634,7	+941,4
3.Себестоимость,тыс. руб.,	15909,3	21566,2	20403,8	+4494,5
Вспомогательные материалы, тыс. руб.	4707,1	9882,0	6718,2	+2011,1
Топливо, тыс. руб.	831,5	1136,7	1404,1	+572,6
Электроэнергия, тыс. руб.	190,0	394,3	448,1	+258,1
Вода, тыс. руб.	42,3	51,4	52,5	+10,2
Основная заработная плата, тыс. руб.	5425,4	5843,3	7030,9	+1605,5
Дополнительная зп	434,0	600,5	842,7	+408,7
Отчисления на соц. страх., тыс. руб.	1998,9	1595,5	1868,5	-130,4
Амортизация, тыс. руб.	787,0	760,4	813,6	+26,6
Кап. ремонт, тыс. руб.	1167,2	984,6	754,7	-412,5
Прочие, тыс. руб.	325,9	317,5	470,5	+144,6
Затраты на 1 рубль произ-ва работ	0,8878	0,9172	0,9391	+0,0513
Заработная плата на 1 рубль объема	0,3	0,28	0,36	+0,03

Из таблицы 4 видно, что за три рассматриваемых года (2004,2005,2006) более 50% в объеме работ выполняемых цехом, составляют опытно-конструкторские работы в 2004г.-38,1%, 2005г.-55,2%, 2006г.-60%. Рост удельного веса опытно-конструкторских работ связан с тем, что с каждым годом расширяется номенклатура выпускаемой продукции, проводятся опытно-конструкторские работы по созданию новых изделий, модернизации серийных изделий, и ряд исследовательских работ.

Численность работников сократилась на 14% и составила 64 человека с 74 человека по сравнению с 2004г. Производительность труда работающих в 2006г. выросла на 30% по сравнению с 2004г. и составила 339,4 тыс.руб., по сравнению с 242,1 тыс. руб.. Средняя заработная плата в 2006г. по сравнению с 2004г. выросла на 30% и составила в 2006г. 7737,9 тыс.руб., а в 2004г. – 6000 тыс.руб.. [10]

Рост среднемесячной заработной платы цеха в 2006г. по сравнению с 2004г. составил 30% и достиг 10075,4, не смотря на значительный рост производительности труда (30%). Это можно объяснить ростом заработной платы и в связи с этим увеличение доли заработной платы в затратах на 1 рубль объема (36 коп. в 2006г., 33 коп. в 2004г.). Все вышеперечисленное позволяет сделать вывод, что в цехе имеются значительные резервы, для снижения себестоимости и тем самым снижение затрат на 1 рубль производимой продукции.[10] В таблице 5, рассмотрим среднесписочную численность экспериментального цеха № 21, за три года.

Таблица 5- Среднесписочная численность экспериментального цеха № 21

Категории работников	2004г.	2005г.	2006г.	(-)снижение (+)рост
Среднесписочная численность, всего	74	69	64	-10
В том числе: рабочие (чел.)	60	55	49	-11
РСиС (чел.)	14	14	15	+1

Из таблицы 5 видно, что среднесписочная численность к 2006 году снизилась на 10 человек, рабочий персонал сократился на 11 человек, а руководителей служащих увеличилось на 1 человека. [10] Динамику и структуру фонда заработной платы экспериментального цеха № 21, рассмотрим в таблице 6.

Таблица 6- Динамика и структура фонда заработной платы экспериментального цеха № 21, тыс.руб.

Наименование показателей	2004г.	2005г.	2006г.	Изменения (+;-)
Фонд ЗП, всего	6000	6503,6	7737,9	+1737,9

Из таблицы 6 видно, что фонд заработной платы увеличился на 30%, это связано с повышением объемов производства. Динамику и структуру средней заработной платы, рассмотрим в таблице 7.

Таблица 7 - Динамика и структура средней заработной платы, руб.

Наименование показателя	2004г.	2005г.	2006г.	2006г./2004г.,%
Средняя ЗП, всего	7854,6	6756,8	10075,4	128,3
в том числе: рабочие	4693,3	4941,7	5634,7	120,1
РСиС	3161,3	1815,1	4440,7	140,5

Из таблицы 7 видно, что среднемесячная заработная плата экспериментального цеха № 21 в 2006г. по сравнению с 2004г. возросла в 1,20 раз и составила 10075,4 руб. [10]

Исходя из проведенного анализа хозяйственной деятельности экспериментального цеха, для повышения эффективности его работы предлагаются следующие мероприятия:

1) Обеспечение технологической подготовкой опытно-конструкторских работ, т.е. оформление маршрутных технологических процессов на опытно-конструкторские работы для чего увеличивается штат технологов на 1 человека в обязанности технолога входят проработка конструкторской документации перед началом опытно-конструкторских работ и нормирование по укрупненным нормам.

2) Снижение трудоемкости на основе маршрутных технологических процессов на опытно-конструкторские работы.