Результат выполнения банком базовой функции - привлечения (покупки) средств и помещения в пассивы для последующего размещения в активы (продажи) с целью получения прибыли.
(Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России.-М., 1996)
Включают:
1) средства физических лиц, привлеченные на банковские счета, и срочные депозитные счета;
2) бюджетные средства местных органов управления;
3) средства общественных фондов;
4) ссуды, полученные от других банков, в том числе и от центрального банка;
5) средства от выпуска облигаций;
6) товарно-материальные ценности, приобретенные банком для лизинговых операций.
(Коноплицкий В., Филина А. Это - бизнес: Толковый слов. эконом. терминов.-Киев, 1996)
Банки осуществляют операции по привлечению ресурсов на текущие счета (до востребования), срочные и сберегательные вклады. В целях ускорения привлечения средств в крупных размерах они ведут продажу сберегательных и депозитных сертификатов. Кроме того, источником ресурсов могут быть заимствованные у других банков кредиты, а также средства по учету и переучету векселей (только для коммерческих банков). Такой вид депозитных операций является типичным в основном для коммерческих, сберегательных, ипотечных банков, а также для тех инвестиционных банков, которые специализируются на долгосрочном кредитовании целевых проектов.
(Финансово-экономический словарь / Под ред. М.Г. Назарова.-М., 1995)
|
|
В общей сумме банковских ресурсов привлеченные средства занимают преобладающее место - от 75% и выше по различным банкам.
В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции группируются следующим образом:
· депозиты (денежные средства, которые клиенты вносят в банк или которые в силу действующего порядка осуществления финансовых и банковских операций оседают на определенное время на счетах в банке);
· другие привлеченные (недепозитные деньги, которые банк получает в виде займов или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств).
Объем привлеченных банками средств физлиц в Беларуси за 2008 год возрос на 25,3% до Br13,6 трлн.
Общий объем привлеченных банками средств физических лиц (включая средства нерезидентов, сберегательные сертификаты и облигации) в Беларуси за 2008 год увеличился более чем на Br2,7 трлн., или на 25,3%. На начало января 2009 года он составил почти Br13,6 трлн. Средства нерезидентов за этот период возросли на Br51,3 млрд. и достигли Br142,6 млрд. Об этом сообщили корреспонденту БЕЛТА в управлении информации Национального банка Беларуси.
Нацбанк предпринял дополнительные меры по повышению доходности вкладов в белорусских рублях и сохранению их высокой привлекательности. Так, с 8 января 2009 года увеличена до 14% годовых, или на 2 процентных пункта, ставка рефинансирования, что в свою очередь повысило и проценты по депозитам.
|
|
"Банки постоянно создают более выгодные условия для привлечения денежных сбережений граждан во вклады, - подчеркнули в управлении информации Нацбанка. Внедряются новые виды депозитов, предусматривающие возможность досрочного снятия средств со счетов без потери процентов, пополнение вклада, ежемесячное снятие процентов, начисление дополнительного дохода по достижении оговоренного срока и ряд других новшеств. Приток вкладов положительно сказывается на расширении ресурсной базы банков для последующего удовлетворения спроса населения и предприятий на банковские услуги.
Декрет Президента Республики Беларусь от 4 ноября 2008 года №22 "О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)" предусматривает полную сохранность сбережений населения во всех банках страны. Кроме этого, согласно действующему в республике законодательству доходы физических лиц от размещения денежных средств в банковских вкладах не облагаются налогами.
Порядок формирования привлеченных средств банка
Привлеченные средства банка включают в себя:
· - средства на счетах до востребования, текущих, расчетных и других счетах;
· - счета аккредитивов, чековых книжек;
· - средства на депозитных и срочных счетах клиентов;
· - кредиты, полученные от других банков;
· - депозиты, привлеченные от других банков;
· - депозитные сертификаты, векселя и другие долговые обязательства, выпущенные банком;
· - ресурсы, привлеченные от НБ РБ;
· - ресурсы, приобретаемые на бирже (кредитных аукционах).
Увеличение ресурсов банка может иметь место в следующих случаях:
· - при поступлении средств в пользу клиентов банка из других банков;
· - при вступлении новых клиентов;
· - при получении кредитов от других банков;
· - при получении средств со счетов резервных требований в НБ РБ;
· - при погашении кредита заемщиком, обслуживающимся в другом банке.
Ресурсы банка могут уменьшаться в следующих случаях:
· - при перечислении средств со счетов клиентов в другие банки;
· - при выплате депозитов, когда клиент обслуживается в другом банке;
· - при возврате кредитов, полученных от других банков;
· - при перечислении средств на счета обязательных резервов.
Ресурсы не изменяются:
· - при перечислении средств по счетам клиентов, обслуживающихся в одном банке;
· - при перечислении средств с расчетного счета на счета срочных депозитов в этом же банке;
при покупке клиентом долговых обязательств, выпущенных этим банком.