Задание 2. По кассовым операциям, сгруппированным на основании отчётов кассира за апрель 20__г. по декадам, составить Журнал-ордер №1
(регистр синтетического учёта).
Кассовые операции ЗАО «Дон» по расходу (кредит счёта 50) за апрель 20__г.
№ п/п | Содержание операции | 1-я декада | 2-я декада | 3-я декада | Корр. счёт |
1 | Сдан на расчётный счёт сверхлимитный остаток кассы | 3000 | 4000 | - | 51 |
2 | Оплачено наличными за путёвки в санатории | 7000 | 2000 | 5000 | 50/3 |
3 | Инкассированная банком наличность | 3000 | 6000 | 5500 | 57 |
4 | Выплачено пособие по рождению ребёнка | 7000 | - | - | 69/1 |
5 | Выплачена работникам зарплата | 45000 | 15000 | - | 70 |
6 | Выплачено пособие по временной нетрудоспособности | 2000 | - | 10000 | 70 |
7 | Выплачены дивиденды по акциям | - | 7000 | - | 75 |
8 | Выдано работникам в подотчёт на разные цели | 17000 | 22000 | 15000 | 71 |
9 | Выплачена компенсация работникам за использование личных автомашин в служебных целях | 1600 | 2000 | 8000 | 73 |
10 | Выплачены суммы арендной платы за автомашины | - | 4000 | 2000 | 76 |
11 | Выплачены пособия на ребёнка за счёт целевых средств | 1200 | - | 2000 | 86 |
12 | Сдана на расчётный счёт депонированная зарплата | 3000 | - | 8000 | 51 |
Итого: | х |
|
|
Журнал-ордер №1
По кредиту счёта 50 «Касса» в дебет счетов
За апрель 20__г.
Дата | 50/3 | 51 | 57 | 69/1 | 70 | 71 | 73 | 75 | 76 | 86 | Итого по дебету |
1-10 | |||||||||||
11-20 | |||||||||||
21-30 | |||||||||||
Итого: |