2020-04-12
223
Правовое регулирование банкротства
Тема 1
1. Понятие несостоятельности (банкротства)
2. Законодательство о банкротстве
3. Субъекты отношений, возникающих в сфере банкротства
Тема 2
4. Производство по делам о банкротстве
5. Оспаривание сделок должника
Тема 3
6. Наблюдение
7. Финансовое оздоровление
8. Внешнее управление
9. Конкурсное производство
10. Мировое соглашение
Тема 4
11. Банкротство градообразующих организаций
12. Банкротство сельскохозяйственных организаций
13. Банкротство финансовых организаций
14. Банкротство стратегических организаций
15. Банкротство субъектов естественных монополий
16. Банкротство застройщиков
17. Банкротство граждан
Нормативные акты, судебная практика, литература
Конституция Российской Федерации.
Гражданский кодекс Российской Федерации.
Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации.
Кодекс об административных правонарушениях Российской Федерации.
Уголовный кодекс Российской Федерации.
О несостоятельности (банкротстве). Федеральный закон от 26 октября 2002 г. №127-ФЗ // СЗ РФ. 2002. № 43. Ст. 4190.
Об исполнительном производстве. Федеральный закон от 2 октября 2007 г. № 229-ФЗ // СЗ РФ. 2007. № 41. Ст. 4849.
Положение о несостоятельности. Закон о регулировании порядка производства по делам о несостоятельности от 5 октября 1994 г.; Вводный закон к Положению о несостоятельности от 5 октября 1994 г. // Германское право: В 3 ч. Ч. 3. М., 1999.
Европейская конвенция о некоторых международных аспектах банкротства (Стамбул, 5 июня 1990 г.) // СПС «Гарант».
Конвенция Европейского союза о трансграничной несостоятельности 1995 г. // СПС «Гарант».
Типовой закон ЮНСИТРАЛ о трансграничной несостоятельности. Доклад Комиссии ООН по праву международной торговли о работе ее тридцатой сессии 12–30 мая 1997 г. // Генеральная Ассамблея. Официальные отчеты. Пятьдесят вторая сессия. Дополнение № 17(А/52/17). Организация Объединенных Наций. Нью-Йорк, 1997.
О перечне видов имущества, входящего в состав единого производственно-технологического комплекса организации-должника, являющейся субъектом естественной монополии топливно-энергетического комплекса. Постановление Правительства РФ от 26 ноября 2001 г. № 814 // СЗ РФ. 2001. № 49. Ст. 4626; 2006. № 21. Ст. 2265.
О формировании и ведении реестра дисквалифицированных лиц. Постановление Правительства РФ от 11 ноября 2002 г. № 805 // СЗ РФ. 2002. № 46. Ст. 4584; Об уполномоченном органе, осуществляющем формирование и ведение реестра дисквалифицированных лиц. Постановление Правительства РФ от 2 августа 2005 г. № 483 // СЗ РФ. 2005. № 32. Ст. 3323. ФНС
Об утверждении Общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего. Постановление Правительства РФ от 22 мая 2003 г. № 299 // СЗ РФ. 2003. № 21. Ст. 2015. По процедурам
Об утверждении Правил проведения и сдачи теоретического экзамена по единой программе подготовки арбитражных управляющих. Постановление Правительства РФ от 28 мая 2003 г. № 308 // СЗ РФ. 2003. № 22. Ст. 2169. Комиссия 6 чел. – равное представительство Росреестра и вуза, выдается свидетельство
Об утверждении Положения о проведении проверки деятельности саморегулируемой организации арбитражных управляющих регулирующим органом. Постановление Правительства РФ от 25 июня 2003 г. № 365 // СЗ РФ. 2003. № 26. Ст. 2662. Росреестр
Об утверждении Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа. Постановление Правительства РФ от 25 июня 2003 г. № 367 // СЗ РФ. 2003. № 26. Ст. 2664.
Общие правила подготовки, организации и проведения арбитражным управляющим собраний кредиторов и заседаний комитетов кредиторов. Постановление правительства РФ от 6 февраля 2004 г. № 56 // СЗ РФ. 2004. № 7. Ст. 526.
Об обеспечении интересов Российской Федерации как кредитора в деле о банкротстве и в процедурах, применяемых в деле о банкротстве. Постановление Правительства РФ от 29 мая 2004 г. № 257 // СЗ РФ. 2004. № 23. Ст. 2310. ФНС
Об утверждении Общих правил ведения арбитражным управляющим реестра требований кредиторов. Постановление Правительства РФ от 9 июля 2004 г. № 345 // СЗ РФ. 2004. № 29. Ст. 3052.
Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства. Постановление Правительства РФ от 27 декабря 2004 г. № 855 // СЗ РФ. 2004. № 52. Ст. 5519.
О реализации мер по предупреждению банкротства стратегических предприятий и организаций, а также организаций оборонно-промышленного комплекса. Постановление Правительства РФ от 22 мая 2006 г. № 301 // СЗ РФ. 2006. № 22. Ст. 2333.
О порядке взаимодействия федеральных органов исполнительной власти при подготовке предложений по формированию перечня стратегических предприятий и организаций. Постановление Правительства РФ от 2 октября 2006 г. № 592 // СЗ РФ. 2006. № 41. Ст. 4251.
О порядке осуществления расчетов в целях погашения учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника – унитарного предприятия и (или) третьим лицом требований к должнику об уплате обязательных платежей в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве. Постановление Правительства РФ от 20 октября 2010 г. №851 // СЗ РФ. 2010. №43. Ст.5519.
Судебная акты
О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Постановление Пленума ВАС РФ от 8 апреля 2003 г. № 4 // Вестник ВАС РФ. 2003. № 6.
О некоторых вопросах практики применения Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Постановление Пленума ВАС РФ от 15 декабря 2004 г. № 29 // Вестник ВАС РФ. 2005. № 3.
О порядке погашения расходов по делу о банкротстве. Постановление Пленума ВАС РФ от 22 июня 2006 г. № 22 // Вестник ВАС РФ. 2006. № 8.
О некоторых вопросах, связанных с квалификацией и установлением требований по обязательным платежам, а также санкциям за публичные правонарушения в деле о банкротстве. Постановление Пленума ВАС РФ от 22 июня 2006 г. № 25 // Вестник ВАС РФ. 2006. № 9.
О некоторых вопросах установления в деле о банкротстве требований о выплате капитализированных платежей. Постановление Пленума ВАС РФ от 30 ноября 2006 г. № 57 // Вестник ВАС РФ. 2007. № 1.
О некоторых вопросах практики применения положений законодательства о банкротстве отсутствующих должников и прекращении недействующих юридических лиц. Постановление Пленума ВАС РФ от 20 декабря 2006 г. № 67 // Вестник ВАС РФ. 2007. № 2.
О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве. Постановление Пленума ВАС РФ от 22 июня 2012 №35 // КонсультантПлюс
О правовом положении конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, заявивших свои требования после закрытия реестра требований кредиторов. Информационное письмо ВАС РФ от 30 декабря 2004 г. № 86 // Вестник ВАС РФ. 2005. № 3.
О некоторых вопросах, связанных с утверждением и отстранением арбитражных управляющих. Информационное письмо ВАС РФ от 30 декабря 2004 г. № 88 // Вестник ВАС РФ. 2005. № 3.
О некоторых вопросах, связанных с исчислением отдельных сроков по делам о банкротстве. Информационное письмо ВАС РФ от 26 июля 2005 г. № 93 // Вестник ВАС РФ. 2005. № 10.
О порядке рассмотрения заявлений должника о признании его банкротом при отсутствии у него имущества, достаточного для покрытия расходов по делу о банкротстве. Информационное письмо ВАС РФ от 26 июля 2005 г. № 94 // Вестник ВАС РФ. 2005. № 10.
О процессуальных последствиях смены места нахождения должника — юридического лица при рассмотрении дел о несостоятельности (банкротстве). Информационное письмо ВАС РФ от 13 октября 2005 г. № 95 // Вестник ВАС РФ. 2006. № 1.
Обзор практики рассмотрения арбитражными судами споров, связанных с заключением, утверждением и расторжением мировых соглашений в делах о несостоятельности (банкротстве). Информационное письмо ВАС РФ от 20 декабря 2005 г. № 97 // Вестник ВАС РФ. 2006. № 3.
О некоторых вопросах, связанных с возбуждением дел о банкротстве. Информационное письмо ВАС РФ от 4 мая 2006 г.№ 109 // Вестник ВАС РФ. 2006. № 7.
О некоторых вопросах, связанных с назначением, освобождением и отстранением арбитражных управляющих в делах о банкротстве. Информационное письмо ВАС РФ от 4 мая 2006 г. № 108 // Вестник ВАС РФ. 2006. № 7.
Обзор практики рассмотрения арбитражными судами споров, связанных с отстранением конкурсных управляющих. Информационное письмо ВАС РФ от 22 мая 2012 г. №150 //КонсультантПлюс
Основная литература
Ануфриева Л. П. Международное частное право: В 3 т. Т. 3. Трансграничные банкротства. Международный коммерческий арбитраж. Международный гражданский процесс. М., 2001.
Денисов С. А., Егоров А. В., Сарбаш С. В. Реабилитационные процедуры в деле о банкротстве. М., 2003.
Колиниченко Е. А. Защита интересов неплатежеспособного должника при банкротстве. Сравнительно-правовой анализ. М., 2001.
Карелина С.А. Механизм правового регулирования отношений несостоятельности. М., 2008.
Комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве)». Постатейный / Под ред. В. Ф. Попондопуло. 4-е изд. М., 2015.
Конкурсное производство / Под ред. В. В. Яркова. СПб. 2006.
Кораев К.Б. Правовой статус конкурсных кредиторов в деле о банкротстве. М., 2010.
Основные институты гражданского права зарубежных стран / Под ред. В. В. Залесского. М., 2000. Гл. 5.
Папе Г. Институт несостоятельности: общие проблемы и особенности правового регулирования в Германии. М., 2002.
Пахаруков А. А. Правовое регулирование конкурсного производства юридических лиц (вопросы теории и практики). М., 2003.
Попондопуло В. Ф. Банкротство. Правовое регулирование. 2-е изд. М., 2016.
Пустовалова Е. Ю. Судьба требований кредиторов при банкротстве. М., 2003.
Рубцова Н. В. Процедуры банкротства юридических лиц. Екатеринбург, 2003.
Семина А. Н. Банкротство: вопросы правоспособности должника — юридического лица. М., 2003.
Солодилов А. В. Общие проблемы арбитражного процесса по делам о несостоятельности (банкротстве): правовая природа и структура. Томск, 2006.
Степанов В. В. Несостоятельность (банкротство) в России, Франции, Англии, Германии. М., 1999.
Телюкина М. В. Основы конкурсного права. М., 2004.
Ткачев В. Н. Конкурсное право. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) в России. М., 2007.
Химичев В. А. Осуществление и защита гражданских прав при банкротстве. М., 2006.
Шершеневич Г. Ф. Конкурсный процесс. М., 2001.
Тема 1
Понятие несостоятельности (банкротства)
Несостоятельность (банкротство) - это признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (ст. 25, 65 ГК, т. 2 Закона).
Для признания должника банкротом необходимо установить его неплатежеспособность (т. е. предполагаемую недостаточность имущества должника для удовлетворения требований - критерий неплатежеспособности), а не неоплатность (т.е. фактическую недостаточность имущества для полного удовлетворения требований - критерий неоплатности). Закон о банкротстве 1992 г. в качестве критерия банкротства использовал только принцип неоплатности, что затягивало рассмотрение дел в ущерб интересам кредиторов.
Признаки банкротства определены по-разному для юридических лиц и граждан, что определяется различием их социально-экономического и правового положения (ст. 3, 6, 7).
Юридическое лицо считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежному обязательству или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и обязанности не исполнены им в течение 3 месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены, и их размер составляет не менее 300 тыс. руб., если иное не предусмотрено федеральным законом.
Гражданин считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и/или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и/или обязанности не исполнены им в течение 3 месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены; их размер составляет не менее 500 тыс. руб.
Признаки банкротства можно подразделить на сущностные, т. е. необходимые и достаточные для квалификации банкротства должника, и внешние, служащие основанием для подачи заявления о признании должника банкротом в арбитражный суд и возбуждения производства по делу о банкротстве.
Сущностным признаком банкротства являетсяпризнак неспособности должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Этот признак неочевиден, поэтому он может быть установлен только арбитражным судом в ходе рассмотрения дела о банкротстве.
Внешними признаками банкротства являются: а) приостановление должником платежей сроком не менее 3 месяцев с момента наступления срока их исполнения; б) размер требований кредиторов к должнику — гражданину не менее 500 тыс. руб. и к должнику — юридическому лицу не менее 300 тыс. руб. Наличие внешних признаков банкротства еще не означает собственно банкротства. Внешние признаки свидетельствуют лишь о неплатежеспособности должника и являются материально-правовым основанием для подачи в арбитражный суд заявления о признании должника банкротом (процессуальное основание) и возбуждения производства по делу о банкротстве. Только в ходе судебного разбирательства можно установить, какова природа неплатежеспособности должника и сопровождается ли она наличием сущностного признака банкротства или нет.
Для определения наличия признаков банкротства должника учитываются:
- размер денежных обязательств, за исключением обязательств перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, обязательств по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих по трудовому договору, обязательств по выплате вознаграждения авторам, а также обязательств перед учредителями (участниками) должника, вытекающих из такого участия;
- размер обязательных платежей без учета установленных законодательством штрафов (пеней) и иных финансовых санкций.
Подлежащие применению за нарушение обязательства неустойки (штрафы, пени), проценты за просрочку платежа, убытки в виде упущенной выгоды, подлежащие возмещению за нарушение обязательства, а также иные имущественные и/или финансовые санкции, в том числе за неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей, не учитываются при определении наличия признаков банкротства должника.
Состав и размер денежных требований и обязательных платежей определяются на дату подачи в арбитражный суд заявления о признании должника банкротом (для определения признаков банкротства должника) и на дату введения каждой процедуры, применяемой в деле о банкротстве (для определения числа голосов, принадлежащих кредиторам на собраниях кредиторов) (ст. 4 Закона).
Размер денежных обязательств считается установленным, если он подтвержден вступившим в законную силу решением суда, арбитражного суда, определением о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решения третейского суда. Размер обязательных платежей считается установленным, если он подтвержден решением налогового или таможенного органа о взыскании задолженности за счет имущества должника либо вступившим в законную силу решением суда или арбитражного суда (ст.6, 7 Закона). Отсутствие таких решений является основанием для возвращения арбитражным судом заявления. Такой подход усиливает продолжниковый характер российского законодательства о банкротстве и не исключает возможность злоупотребления со стороны должника и кредиторов. Теряет смысл такой внешний признак банкротства, как 3-месячная просрочка платежа.
Соотношение понятий «несостоятельность» и «банкротство». Банкротство следует рассматривать как частный, наиболее серьезный случай несостоятельности, когда несостоятельный должник совершает уголовно-наказуемые деяния, наносящие ущерб кредиторам. В Законе о банкротстве эти термины используются как синонимы. В то же время предусмотрены различные последствия обычной несостоятельности и административных или уголовных правонарушений (фиктивного и преднамеренного банкротства).
Установление фиктивного банкротства означает отсутствие оснований для признания должника несостоятельным, но влечет следующие гражданско-правовые, административные или уголовные последствия:
- в Законе о банкротстве предусмотрены гражданско-правовые последствия фиктивного банкротства. Указано, что в случае, если заявление должника подано должником в арбитражный суд при наличии у должника возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме или должник не принял меры по оспариванию необоснованных требований заявителя, должник несет перед кредиторами ответственность за убытки, причиненные возбуждением дела о банкротстве или необоснованным признанием требований кредиторов (п.3 ст.10 Закона);
- в КоАП предусмотрены последствия фиктивного банкротства, как заведомо ложного объявления руководителем юридического лица о несостоятельности данного юридического лица или индивидуального предпринимателя о своей несостоятельности, в том числе обращение этих лиц в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом при наличии у него возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме. Такие действия влекут наложение административного штрафа или дисквалификацию на срок до трех лет (ст. 14.12).
- в УК фиктивное банкротство определяется как заведомо ложное объявление руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности в целях введения в заблуждение кредиторов для получения отсрочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов, а равно для неуплаты долгов, если это деяние причинило крупный ущерб. Такие действия наказываются штрафом или лишением свободы (ст.197).
Установление преднамеренного банкротства не является основанием для отказа в признании должника банкротом и влечет следующие гражданско-правовые, административные или уголовные последствия:
- в Законе о банкротстве определено, что в случае банкротства должника по вине контролирующих должника лиц (учредителей, руководителя должника и др.), которые имеют право давать обязательные для должника указания или имеют возможность иным образом определять его действия, на таких лиц в случае недостаточности имущества должника может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам (п.4 ст.10);
- в КоАП преднамеренное банкротство — это умышленное создание или увеличение неплатежеспособности юридического лица или индивидуального предпринимателя. Такие действия влекут наложение административного штрафа или дисквалификацию на определенный срок (ст. 14.12);
- в УК преднамеренное банкротство — это умышленное создание или увеличение неплатежеспособности, совершенное руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем в иных интересах или интересах иных лиц, причинившее крупный ущерб либо иные тяжкие последствия. Указанные действия наказываются аналогично преступлению в виде фиктивного банкротства (ст. 196).
Обязанность выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства возложена на арбитражных управляющих (п.2 ст.20.3 Закона о банкротстве). Установив эти признаки, арбитражный управляющий сообщает о них лицам, участвующим в деле о банкротстве, в СРО, собранию кредиторов и в правоохранительные органы.
