double arrow

Обеспеченность ОАО «Беловское энергоуправление» трудовыми ресурсами


Показатели

2002 г

2003г

2004г

Изменение

2003 к 2002 2004 к 2003
А 1 2 3 4 5
Численность всего (человек) 307 307 327 0 + 20
В том числе: ППП, человек 298 296 292 – 2 – 4
Из них руководители, специалисты, человек 43 44 46 + 1 + 2

Данное предприятие обеспечено трудовыми ресурсами в достаточной степени. Так общая численность персонала предприятия в 2004 году составила 327 человек, что превышает аналогичный показатель за 2002 год на 20. Стоит отметить, что численность ППП за анализируемый период снизилась на 5 человек.

Необходимо отметить, что среднесписочная численность руководителей и специалистов постепенно растет. Так в 2002 году она составила 43 человек, а в 2004 году – 46 человек.

Для более полного анализа составляется таблица 2.3.2, которая позволяет оценить изменение не только численности персонала, но и ряд немало важных показателей, как размер фонда оплаты труда, среднемесячная заработная плата и пр.

 


Анализ численности и заработной платы

Для оценки динамики численности и заработной платы составляется таблица 2.3.2.

 

Таблица 2.3.2.

Анализ численности и заработной платы ОАО «Беловское энергоуправление»




№ п/п

Наименование показателя

2002 г

2003 г

2004 г

Изменение

2003 к 2002 2003 к 2002
  А 1 2 3 4 5
1 Среднесписочная численность, чел. 307 307 327 + 20
2 Основной вид деятельности, чел. 299 297 292 -2 – 5
2.1 В т.ч. ППП, чел 298 296 292 -2 – 4
3 Обслуживающие и прочие хозяйства, чел. 9 11 35 + 2 + 26
4 Фонд начисленной з/платы всего, тыс. руб. 15903 19308 31139 + 3405 + 11831
4.1 В т.ч. списочный состав, тыс. руб. 15903 19308 31139 + 3405 + 11831
5 Фонд оплаты труда по основному виду деятельности, тыс. руб. 15402 18693 27465 + 3291 +8772
5.1 В т.ч. ППП, тыс. руб. 15376 18672 27465 + 3296 +8793
6 Выплаты членам совета директоров, тыс. руб. 276 306 384 + 30 +78
7 Фонд оплаты труда по обслуживающим и прочим хозяйствам, тыс. руб. 225 309 3674 + 84 +3365
8 Среднемесячная заработная плата всего, руб. 4291 5220 7994 + 929 +2774
8.1 По основному виду деятельности, руб. 4293 5245 7838 + 952 +2593
8.2 ППП, руб. 4300 5257 7838 + 957 +2581

 

Данные таблицы 2.3.2. показывают изменение среднесписочной численности с 307 человек в 2002 году до 327 человек в 2004 году или на 6,5%, что было обусловлено привлечением специалистов высокой квалификации для обслуживания возрастающих мощностей по передаче электрической энергии. Также необходимо отметить динамичное увеличение фонда заработной платы с 15903 тыс. руб. в 2002 году до 31139 тыс. руб. в 2004 году, в том числе по основному виду деятельности с 15402 тыс. руб. до 27465 тыс. руб. Среднемесячная заработная плата увеличилась за анализируемый период на 86,3% с 4291 руб. на начало периода до 7994 руб. на конец анализируемого периода.



 

Анализ затрат на выпуск продукции

 

Важным показателем, характеризующим работу предприятия, являются затраты на реализацию продукции. От их уровня зависят финансовые результаты деятельности предприятия и финансовое состояние предприятия в целом. Анализ затрат имеет очень важное значение. Он позволяет выяснить тенденции данного показателя и определить влияние факторов на его прирост.

Основной источник информации — форма № 5-з «Сведения о затратах на производство и реализацию продукции (работ, услуг)».



Анализ затрат на 1 рубль продукции

Затраты на рубль произведенной продукции – очень важный обобщающий показатель, характеризующий уровень издержкоемкости услуг в целом по предприятию. Если его уровень меньше единицы, производство продукции является рентабельным, при уровне выше единицы – убыточным.

 

Таблица 2.4.1.

Затраты на 1 рубль услуги по передаче электроэнергии ОАО «Беловское энергоуправление».

Наименование показателя

2002г

2003г

2004г

Изменение 2002-2003 годы

Изменение 2003-2004 годы

Абс. Тр, % Абс. Тр, %
А 1 2 3 4 5 6 7
Затраты по передаче электроэнергии, тыс. руб. 38223 44705 76732 +6482 116,96 +32027 В 1,71 раза
Объем переданной электроэнергии, тыс. руб. 44813 51546 90670 +6733 115,02 +39114 В 1,77 раза
Затраты на 1 рубль услуги по передаче электроэнергии, руб./руб. 0,85 0,87 0,84 +0,02 102,35 -0,03 96,59

 



По приведенным в таблице 2.4.1. данным видно:

Объем переданной электрической энергии возрос в 2003 году по сравнению с 2002 годом на 6733 тыс. руб. или на 15,02%. При сравнении 2004 года с 2003 годом объем переданной электроэнергии увеличился на 39114 тыс. руб. или в 1,77 раза.

В связи с увеличением переданной электроэнергии происходит увеличение затрат. Так в 2003 году затраты увеличились на 6482 тыс. руб. или на 16,96% по сравнению с 2002 годом. В 2004 году по сравнению с 2003 годом прирост затрат составил 32027 тыс. руб. или 71%.

Необходимо обратить внимание на затраты на 1 рубль услуг по передаче электроэнергии. В 2003 году они возросли до 0,87 руб. или на 2,35% по сравнению с 2002 годом. Но в 2004 году произошло снижение затрат на рубль продукции по сравнению с предыдущим годом — до уровня 0,84 руб. или на 3,41%.

 







Сейчас читают про: