2020-06-08
1362
Тема 11. ИНДЕКСЫ
План:
1. Общее понятие об индексе и индексном методе анализа. Классификация индексов.
3. Общие агрегатные индексы.
Общее понятие об индексе и индексном методе анализа. Классификация индексов
Многие общественные явления состоят из непосредственно несопоставимых явлений, поэтому основной вопрос – это вопрос сопоставимости сравниваемых явлений. Для характеристики явлений и процессов экономической жизни, статистика наряду с другими показателями использует индексы. Индекс – обобщающий показатель сравнения двух сложных совокупностей, состоящих из элементов, которые непосредственно не подлежат суммированию.
Например, ассортимент продовольственных товаров состоит из товарных разновидностей, первичный учёт которых на производстве и в оптовой торговле ведётся в натуральных единицах измерения: молоко – в литрах, мясо – в центнерах, яйцо – в штуках, консервы – в условных банках и т. д. Для определения общего объёма производства и реализации продовольственных товаров суммировать данные учёта разнородных товарных масс в натуральных измерителях нельзя. Не подлежат непосредственному суммированию и данные о количестве произведённых и реализованных различных видов непродовольственных товаров. Было бы, например, бессмысленно для получения общего объёма реализации суммировать данные о продаже тканей (в метрах), костюмов (в штуках), обуви (в парах) и т. д.
В этих сложных статистических совокупностях единицами наблюдения являются товары с различными потребительскими свойствами. Данные о натурально-вещественной форме реализации отдельных товарных разновидностей непосредственному суммированию не подлежат. Для получения в сложных статистических совокупностях обобщающих (суммарных) величин прибегают к индексному методу.
Основой индексного метода при определении изменений в производстве и обращении товаров является переход от натурально-вещественной формы выражения товарных масс к стоимостным (денежным) измерителям. Именно посредством денежного выражения стоимости отдельных товаров устраняется их несравнимость как потребительских стоимостей и достигается единство.
Слово «индекс» (от лат. index) в переводе означает «указатель», «показатель», «список». В статистике под индексом понимается относительная величина (показатель), выражающая изменение сложного экономического явления во времени, в пространстве или по сравнению с эталоном (план, прогноз, норматив).
Различие условий сравнения явлений может проявляться во времени (тогда говорят об индексах динамики), в пространстве (территориальные индексы), в выборе в качестве базы сравнения какого-либо условного уровня, например, планового показателя, уровня договорных обязательств и т. п. Соответственно вводят индекс выполнения обязательств или, если плановый уровень сравнивается с уровнем предыдущего периода, – индекс планового задания.
Индексный метод имеет важное значение в статистических исследованиях. В экономическом анализе индексы используются не только для сопоставления уровней изучаемого явления, но и для установления экономической значимости причин, вызывающих их изменение. Полученные на основе этого метода показатели используются для характеристики развития анализируемых показателей во времени, на территории, изучения структуры и взаимосвязей, выявления роли факторов в изменении сложных явлений.
Индексы применяются в следующих сферах:
1) для сравнительной характеристики элементов конкретной совокупности;
2) изучения динамики;
3) для пространственного сравнения;
4) для сравнения факта с планом;
5) при факторном анализе.
Цель теории индексов – изучение способов получения относительных величин, используемых для расчёта общего изменения ряда разнородных явлений.
Основным элементом индексного отношения является индексируемая величина. Под индексируемой величиной понимается значение признака статистической совокупности, изменение которой является объектом изучения.
Индексы измеряются либо в виде процентов (%), либо в виде коэффициентов.
С помощью экономических индексов решаются следующие задачи:
1) измерение динамики социально-экономического явления за два и более периодов времени;
2) измерение динамики среднего экономического показателя;
3) измерение соотношения показателей по разным регионам;
4) определение степени влияния изменений значений одних показателей на динамику других;
5) пересчёт значений макроэкономических показателей из фактических цен в сопоставимые цены.
Таблица 1. Классификация индексов
| Классификационный признак | Вид индексов | |||
| 1. Содержание изучаемых объектов | Количественные (объёмные) индексы (физического объёма, товарооборота национального дохода) | Качественные индексы (интенсивности) (курса валют, цен, себестоимости, производительности труда) | ||
| 2. Степень охвата элементов совокупности | Индивидуальные (изменение одного показателя однотоварного) | Общие (групповые, или субиндексы (по отраслям)) | ||
| 3. Метод расчёта | Агрегатные | Средние | ||
| 4. База сравнения | Динамические | Территориальные (например, индекс цен на товары в РФ и ФРГ) | ||
| 5. Вид весов | С постоянными весами | С переменными весами | ||
| 6. Состав явления | Постоянного состава | Структурных сдвигов | ||
| 7. Период исчисления | Годовые | Квартальные | Помесячные и т. д. | |
Все экономические индексы можно классифицировать по следующим признакам:
1. По степени охвата явления индексы бывают индивидуальные и общие (сводные).
1.1. Индивидуальные индексы служат для характеристики изменения отдельных элементов сложного явления.
1.2. Общие (сводные) индексы используются для измерения динамики сложного явления, составные части которого непосредственно не соизмеримы.
1.3. Групповые индексы (субиндексы) занимают промежуточное положение между индивидуальными и общими индексами, отражают закономерности в развитии отдельных частей изучаемых явлений.
2. По базе сравнения все индексы можно разделить на три группы:
2.1. Динамические (базисные и цепные) отражают изменения явлений во времени.
2.2. Индексы выполнения плана.
2.3. Территориальные применяются для межрегиональных сравнений. Большое значение эти индексы имеют в международной статистике при сопоставлении показателей социально-экономического развития различных стран.
3. По характеру объекта исследования (содержанию изучаемых объектов) общие индексы подразделяются на:
3.1. Индексы количественных показателей (индекс физического объёма продукции, работ, услуг, товарооборота).
3.2. Индексы качественных показателей (как цена, себестоимость, производительность труда, заработная плата).
В основе такого деления индексов лежит вид индексируемой величины.
4. По форме построения (методу расчёта) различаются индексы агрегатные и средние взвешенные (арифметические и гармонические).
4.1. Агрегатная форма общих индексов является основной формой экономических индексов.
4.2. Средние взвешенные (гармонические и арифметические) – это производные индексы, они получаются в результате преобразования агрегатных индексов.
5. По виду весов индексы бывают:
5.1. С постоянными весами (стандартными, отчётного периода, базисного периода).
5.2. С переменными весами.
6. По составу явления можно выделить две группы индексов:
6.1. Индексы постоянного состава.
6.2. Индексы переменного состава.
Деление индексов на эти две группы используется для анализа динамики средних показателей.
7. По периоду исчисления индексы подразделяются на годовые, квартальные, месячные, недельные.
Особенностью сложных явлений выступает то, что элементы, их составляющие, неоднородны и, как правило, несоизмеримы друг с другом, поэтому сопоставление простых сумм этих элементов невозможно. Сопоставимость может быть достигнута различными способами:
1) сложные явления могут быть разбиты на такие простые элементы, которые в известной степени являются однородными;
2) сравнение по стоимости, без разбиения на отдельные элементы.
В зависимости от степени охвата подвергнутых обобщению единиц изучаемой совокупности индексы подразделяются на индивидуальные (элементарные), общие (сводные) и групповые (субиндексы).
Индивидуальные индексы характеризуют изменения более или менее однородных объектов, входящих в состав сложного явления. Индивидуальные индексы дают сравнительную характеристику отдельных элементов совокупности (индекс физического объёма, себестоимости, производительности и т. д.).
Индекс получает название по названию индексируемой величины.
Общие индексы выражают сводные (обобщающие) результаты совместного изменения всех единиц, образующих статистическую совокупность. Общие индексы характеризуют изменение всей совокупности в целом.
Важной особенностью общих индексов является то, что они обладают синтетическими и аналитическими свойствами.
Синтетические свойства индексов состоят в том, что посредством индексного метода производится соединение (агрегирование) в целом разнородных единиц статистической совокупности.
Аналитические свойства индексов состоят в том, что посредством индексного метода определяется влияние факторов на изменение изучаемого показателя.
Групповые индексы охватывают не все элементы совокупности, а только отдельные части. Групповые индексы рассчитывают с помощью метода группировок, собирая и группируя данные за период.
В международной практике индексы принято обозначать символами i и I (начальная буква латинского слова index). Буквой «i» обозначаются индивидуальные (частные) индексы, буквой «I» – общие индексы.
К какому бы экономическому явлению ни относились индексы, чтобы рассчитать их, необходимо сравнивать различные уровни, которые относятся либо к различным периодам времени, либо к плановому заданию, либо к различным территориям. В связи с этим различают базисный период (период, к которому относится величина, подвергаемая сравнению) и отчётный (текущий) период (период, к которому относится сравниваемая величина). При исчислении важно правильно выбрать период, принимаемый за базу сравнения. Знак внизу справа от индекса означает период его исчисления: 0 – базисный; 1 – отчётный.
В статистике используются определённые символы для обозначения индексируемых показателей:
q – количество (объём) произведённой продукции (или количество проданного товара) данного вида в натуральном выражении;
р – цена единицы продукции или товара;
z – себестоимость единицы продукции;
v – выработка продукции в натуральном выражении на одного рабочего или в единицу времени;
t – затраты рабочего времени (труда) на производство единицы продукции данного вида, т. е. трудоёмкость единицы изделия;
Q=pq – общая стоимость произведённой продукции данного вида или товарооборот;
F=zq – общие затраты на производство продукции данного вида;
Т=tq – общие затраты рабочего времени (труда) на производство продукции данного вида или численность работников предприятия и т. д.;
W=q/Т – производство продукции данного вида в единицу времени или в расчёте на одного рабочего, т. е. уровень производительности труда в стоимостном выражении.
