2020-06-10
709
В настоящее время широко распространено использование платежных карт, как в предпринимательской деятельности, так и повседневной жизни.
Государство устанавливает необходимые меры юридической поддержки и охраны отношений, связанных с использованием платежных карт. Правовой режим их обращения регламентируется Положением ЦБ РФ от 24.12.2004 N 266-П (ред. от 23.09.2008) "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт"*(366); Положением ЦБ РФ от 03.10.2002 N 2-П (в ред. от 13.05.2011) "О безналичных расчетах в Российской Федерации"*(367); Положением ЦБ РФ от 01.04.2003 N 222-П (ред. от 26.08.2009) "Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации"*(368) и др.
Уголовным кодексом РФ установлена ответственность за изготовление в целях сбыта или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами (ст. 187 УК РФ).
На практике борьба с этими преступлениями вызывает значительные сложности, что во многом обусловлено недостатком у работников правоохранительных органов необходимых сведений о существующих видах платежных карт и платежных документов в электронном виде; условиях и порядке функционирования различных платежных систем; круге субъектов, принимающих участие в осуществлении безналичных и наличных расчетов с использованием платежных карт, иных документов и т.п. Значительное негативное влияние на уровень выявления преступных деяний, предусмотренных ст. 187 УК РФ, оказывает и нежелание отдельных кредитных организаций обращаться в правоохранительные органы, что обусловлено рядом обстоятельств: убытки, связанные с такой деятельностью, заранее предусмотрены комиссионными выплатами (внутрибанковскими правилами, как правило, предусмотрена система управления рисками при осуществлении операций с использованием платежных карт, включая порядок оценки кредитного риска); стремление любой ценой сохранить деловую репутацию надежного банка; нежелание привлекать внимание правоохранительных органов к особенностям своей деятельности, в которой, как показывает практика, зачастую допускаются значительные нарушения законодательства и др.
|
|
|
Вместе с тем все более широкое распространение платежных карт актуализирует проблемы выявления и расследования преступлений, предусмотренных ст. 187 УК РФ. Их разрешение требует не только наличия у сотрудников органов предварительного расследования соответствующих познаний*(369), но и активного взаимодействия с заинтересованными службами банков и иных структур, обеспечивающих безопасность электронных платежных систем.
|
|
|
На территории РФ используются различные виды пластиковых карт. Карты можно классифицировать по-разному, остановимся только на тех из систем классификации, которые помогут в изложении материала методических рекомендаций.
1. Прежде всего карты можно разделить по организациям, которые их выпускают (эмитентам) и соответственно по сфере применения. Например, банковские карты выпускают банки, торговые карты магазины, сети АЗС выпускают топливные карты, транспортные организации (метро, железная дорога) транспортные карты. Указанный список можно существенно расширить.
2. По признаку платежеспособности карты можно разделить на платежные и на неплатежные. Платежные карты могут действовать по разным платежным схемам: кредитные карты служат для получения потребительского кредита, дебетовые карты можно использовать для расчетов с торгово-сервисными организациями и для получения наличных в банках (банкоматах), но только в пределах остатка средств на банковском счете. Неплатежные карты обеспечивают функции карты, которые напрямую связаны не столько с платежами, сколько с доступом к услугам (оплата за которые произведена) или дисконтированием (получением скидок) при оплате товаров или услуг.
Платежная карта представляет собой средство доступа к счету*(370). Пункт 1.4 Положения ЦБ РФ N 266-П*(371) трактует определение банковской платежной карты как инструмента безналичных расчетов, предназначенного для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами, операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом. Название карточного продукта, принадлежность к той или иной платежной системе, форма и размер пластиковой карты вторичны и не имеют принципиального значения для выполнения основной функции карты как платежного инструмента, но накладывают определенные ограничения на функционал или, наоборот, расширяют его. Примером таких ограничений служит использование карты в рамках одной платежной системы, проведение операций с обязательной авторизацией, чтением магнитной полосы и т.д.
Платежные карты, т.е. карты, эмитированные кредитно-финансовыми и им подобными организациями. Это привычные всем платежные карты. С их помощью можно расплачиваться за товары и услуги в организациях торговли и сферы услуг либо получать наличные в кассах банков или банкоматах.
Название "платежные" чисто условно, по существу при получении тех же товаров и услуг конкретного платежа (как исполнения денежных обязательств между продавцом и покупателем) не происходит. Происходит так называемая авторизация - подтверждение сделки между покупателем и продавцом со стороны эмитента (банка или иной организации, выпустившей карту). В конечном итоге после авторизации со счета держателя карты в пользу торговой (или иной) организации переводятся деньги, а прочие организации, участвующие в сложном процессе обслуживания этой операции, получают свои комиссионные.
Термин "платежные карты" предполагает, что карта используется для проведения платежей между продавцом и покупателем, причем ассортимент товаров и услуг заведомо не определен. Однако платежные карты могут быть использованы и для получения наличных. Здесь авторизация также выполняет функцию подтверждения платежеспособности держателя карты (если карта кредитная, то кредитной организации). Банк, выдающий наличные через банкомат или кассу, убеждается в платежеспособности (авторизация) и выдает деньги в качестве кассового аванса. Денежные расчеты, как это принято для платежных карт, производятся потом. В конечном счете деньги со счета держателя карты списываются в пользу организации, выдавшей деньги, а держатель карты выплачивает из своих средств комиссионные, которые потом распределяются среди остальных участников сделки.
|
|
|
Необходимо упомянуть о делении платежных карт на кредитные и дебетовые карты. Различие состоит только в методах расчета между эмитентом карты и ее держателем. В первом случае держатель пользуется денежными средствами эмитента, а затем погашает ему возникший долг. Во втором платежи производятся из собственных средств держателя карты в пределах остатка на его банковском счете.
Кредитная карта*(372) (credit card) - платежная карта, дающая держателю право осуществлять покупки товаров (услуг) и получать кассовые авансы в кредит, на условиях и в пределах, оговоренных в кредитном соглашении с эмитентом; для держателя кредитной карты эмитент обязательно устанавливает общий кредитный лимит и, как правило, также раздельные лимиты на покупки товаров (услуг) и на получение кассовых авансов; кредитные карты предполагают выставление единого счета держателю по истечении учетного периода; дебетование счета происходит также один раз в течение учетного периода; однако расходы держателей кредитных карт не могут превышать определенной суммы (кредитного лимита) и, кроме того, держатели кредитных карт не обязаны полностью оплачивать текущие расходы по истечении учетного периода; в кредитном соглашении между эмитентом и держателем кредитной карты устанавливается минимальный размер погашения кредита по истечении учетного периода, с оставшейся суммы задолженности эмитент взимает с держателя проценты; различают кредитные карты с невозобновляемым кредитом (non-revolving credit) и с автоматически возобновляемым кредитом (revolving credit).
К этой же категории платежных карт относятся и расчетные карты, которые предназначены для лиц с высоким уровнем доходов и более широким набором льгот. Расчетная карта (charge card) - платежная карта, держателю которой каждый учетный период выставляется единый счет для оплаты всей суммы расходов в течение этого периода; в отличие от дебетовых карт операции по счету (дебетование счета) держателя расчетной карты производятся не после совершения каждой транзакции, а по истечении учетного периода; в отличие от кредитных карт держателю расчетной карты не устанавливаются конкретные лимиты расходования средств, в течение учетного периода держатель может допустить перерасход имеющихся на его счету средств; при условии своевременной уплаты задолженности процент (штраф) за овердрафт по таким картам не взимается.
|
|
|
Дебетовая карта (debit card) - платежная карта, все операции по которой дебетуются со счета держателя карты; данная карта не несет никаких рисков ни для платежной системы, ни для ее участников, так как каждая операция по ней производится только с авторизационным запросом и обязательным получением кода авторизации; различают дебетовые карты с прямым (непосредственным) дебетованием счета (direct debit card) и с отсроченным платежом (deferred debit card).
Именно дебетовая карта в соответствии Положением ЦБ РФ от 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" именуется как расчетная (дебетовая) карта.
Выпуск платежных карт - в основном прерогатива банков. Не случайно платежные карты и банковские карты - практически одно и то же и используются как синонимы.
Вторая группа - неплатежные карты - предполагает, что платежи уже произошли или они не связаны непосредственно с картой, а сами карты используются только как учетный инструмент. Расчеты здесь - не исполнение денежных обязательств между участниками сделки, а лишь расчетный механизм, связанный с учетом предоставленных товаров или услуг в денежном или натуральном выражении. Эти карты делятся на две подгруппы: предоплаченные и дисконтные.
Предоплаченная карта (prepaid card) - предварительно оплачиваемая карта. Термин относится к целому ряду дебетовых карт (с магнитной полосой, микросхемой памяти, с микропроцессором), используемых для расчетов за товары (услуги) в пределах предварительно уплаченной суммы. Общими признаками предварительно оплаченных карт являются: загруженная на карты "ценность", немедленное дебетование "ценности" на карте в момент оплаты за товары (услуги); небольшая величина "ценности".
Подразделяются на два больших типа в зависимости от характера загруженной на них "ценности":
1) карты - электронные кошельки (electronic purse, electronic cash), содержащие электронные деньги. Карты - электронные кошельки предназначены для покупки широкого набора товаров и/или услуг в предприятиях торговли (услуг). Под электронным кошельком обычно понимается чиповая карта, работающая в режиме офлайн*(373) при его дебетовании (оплате покупки или снятия наличных) без регистрации транзакции эмитентом в момент совершения сделки с использованием такой карты до тех пор, пока баланс электронного кошелька не станет нулевым;
2) карты, в которых загружаются "единицы услуги" (например, число поездок на общественном транспорте, число минут в телефонных предоплаченных картах, число "очков" в картах лояльности и т.п.). Карты с загруженными "единицами" используются для оплаты одного-двух видов услуг или покупок в пределах одной торговой компании-эмитента. Карта несет исключительно учетную функцию. Например, приобретена транспортная карта, т.е. заплачено вперед за проезд транспортной организации (транспортному оператору). Затем, проходя через турникет, держатель транспортной карты денег не платит, оператор их уже получил и лишь технически учитывает предоставленную услугу. Эта схема ничем не отличается от расчетов по карте со стираемой полосой (скрэтч-карте), используемой при оплате за мобильную связь или использование Интернета. Оплата информационного ресурса произошла при покупке такой карты, сама же карта только идентифицирует ее владельца в системе предоставления услуг.
Карты - электронные кошельки, как правило, относятся к категории пополняемых карт (reloadable card), карт с "единицами" к разовым, или "неперегружаемым" картам (disposable card (stored value card)).
Кредитной организации - эмитенту рекомендуется установить предельную величину лимита предоплаченной карты в сумме 5000 рублей или в эквивалентной сумме в иностранной валюте, рассчитываемой по устанавливаемому Банком России официальному курсу этой иностранной валюты по отношению к рублю, действующему на дату эмиссии предоплаченной карты*(374).
Дисконтная карта, как следует из самого названия, предоставляет ее держателю скидки или иные льготы от эмитента карты либо от организации, подписавшей с эмитентом дисконтной карты соответствующий договор. Для более изощренных дисконтных схем, в которых уровень скидки зависит от истории применения карты, придумали специальный термин программы лояльности. Соответственно, и карты так называются: карты лояльности клиентов. Дисконтные карты (или карты лояльности) обычно являются торговыми картами, хотя технологии дисконта применяются не только в торговле, а сами карты необязательно выпускаются торговыми или сервисными организациями.
В качестве отдельного класса выделяют идентификационные карты. Под ними понимают карты, служащие для идентификации их держателей. Подчеркнем, что идентификационной функцией обладает любая пластиковая карта. Но при этом она имеет иные специальные свойства. Можно с уверенностью сказать, что любая пластиковая карта идентификационная. Это ее основная функция. Все остальные дополнительные, ориентированные на конкретные применения, но одновременно определяющие приложение карты (например, транспортная карта для метрополитена: лицо идентифицируется как имеющее право на проход, идентификационная функция налицо, тип карты - транспортная карта).
Вместе с тем идентификационная карта имеет право на существование как отдельный вид пластиковых карт, если ее функции заканчиваются на идентификации держателя. Типичный пример карты контроля доступа как физического доступа (для входа в помещение), так и информационного доступа (для использования компьютера). Сейчас все большее распространение получают карты, обладающие, кроме идентификационной, еще и функцией аутентификации держателя*(375). Простейший пример информации для аутентификации - образец подписи или фотография ее держателя на карте.
3. Существует техническая классификация пластиковых карт, связанная с методами записи и обработки данных на карте. По этой классификации карты делятся на эмбоссированные или печатные (нанесение информации о конкретной карте методом тиснения или термопечати), на карты с магнитной полосой или со штриховым кодом (кодируется либо магнитная полоса, либо штриховой код), на карты с встроенной микросхемой (контактные и бесконтактные чиповые карты).
Поскольку любая пластиковая карта идентификационная, она обязана иметь уникальный номер. Кроме того, карта может нести и другую идентификационную информацию - имя ее держателя, срок действия и т.д., а также данные для визуальной аутентификации держателя фотографию, образец подписи. Вся остальная информация, хранимая картой, зависит от системы, в которой применяется данная карта.
Если система использования карт не предполагает автоматизированную обработку информации, то необходимые данные хранятся непосредственно на карте. Данные печатаются либо на поверхность пластика уже готовой карты специальными принтерами, либо на один из слоев пластика до ламинирования карты (в этом случае данные защищены от подделки прозрачным слоем ламината), либо выдавливаются в пластике заготовки (бланка) карты.
Последняя операция называется эмбоссированием, а сами карты эмбоссированными. Эмбоссированные карты предполагают, что с карты можно сделать отпечаток эмбоссированных данных на специальную бумагу (слип) с помощью простейших механических машин (импринтеров), представляющих собой по существу ручной пресс. Затем слипы собирают и отпечатанную на них информацию вручную вводят в компьютер. Эта технология достаточно стара, но до сих пор используется там, где скорость обработки информации не слишком критична для клиента, а количество карт, принимаемых данной организацией (ресторан и т.п.), не слишком велико.
Другие типы карт, несмотря на наличие и иных носителей информации, как правило, имеют напечатанные или эмбоссированные данные для их визуального чтения человеком.
По виду носителя информации карты разделяются на две большие группы: карты с микросхемой (чиповые) и все остальные (нечиповые). Различия между ними следующие. Нечиповые карты имеют пассивный носитель информации магнитную полосу, штрих-код и т.д.
Наиболее традиционной из "пассивных" карт является карта с магнитной полосой (в просторечии "магнитная карта"). Обычно магнитная полоса кодируется при выпуске карты, хотя существуют устройства для ее переписывания. В банковском терминале (используется при оплате покупок и услуг) магнитная карта не переписывается, а чтение магнитной полосы происходит при проведении карты через терминал вручную.
Второй тип широко распространенных "пассивных" карт - карты со штриховым кодом. Такие карты, в силу того, что в розничной торговле уже имеется оборудование для чтения штриховых кодов, занимают значительную долю дисконтных карт. Штриховой код широко используется для персонализации чиповых карт, позволяя автоматизировать занесение номера карты, выраженного в штриховом коде, в память карты.
Третий тип "пассивной" карты карта с оптической памятью. Эти карты имеют достаточно узкое применение.
Чиповая карта не только хранит и изменяет данные, но может активно общаться с приемником информации. Фактически речь идет о взаимодействии двух устройств, одним из которых является смарт-карта. Она и является активным хранилищем информации. Именно поэтому чиповые карты принципиально отличаются от всех остальных карт: с магнитной полосой, со штриховым кодом, оптических.
"Активные" чиповые (или смарт "умные") карты также делятся на классы. Сначала по способу "общения" с устройством чтения-записи. Это контактные карты (для таксофонов или SIM-карты), бесконтактные карты (проездной документ метрополитена и пригородных поездов РЖД), смарт-карты с дуальным интерфейсом (контактно-бесконтактные).
Таким образом, выпуск платежных карт осуществляют как банковские учреждения, так и различные торговые сети (карты, выданные магазинами, ресторанами и т.д.), медицинские учреждения и многие другие. Так, в России в последние годы получили распространение транспортные карты, которые широко используются для оплаты проезда в метро, в пригородных электричках, на наземном транспорте.
В связи с тем, что при совершении преступлений, предусмотренных ст. 187 УК РФ, банковские карты наиболее часто выступают в качестве предмета преступления, целесообразно рассмотреть их использование более подробно*(376).
В зависимости от держателя карты можно выделить три главных направления использования платежных карт:
- для работы с клиентами банка - физическими лицами;
- для работы с юридическими лицами и их сотрудниками в рамках зарплатных проектов;
- карты могут предлагаться корпоративным клиентам в качестве дополнительной услуги для оплаты представительских расходов (корпоративные карты).
В самом общем виде инфраструктура, поддерживающая работу с платежными картами, выглядит следующим образом:
ПС
┌────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Центральный административный орган │
│ │
└─────Административно-организационное управление─────────┘
│ │ │
┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
▼
│ ┌─────────┴──────────┐ │
│ Процессинговый │
│ │ центр │ │
└──┬──────────┬───┬──┘
▼ ▲ ▲ ▲ ▼
┌───────────────┴───────┐ │ │ │ ┌─────┴───────────────────┐
│ Эмиссионный центр ├◄─────┘ │ └────►─┤ Эквайринговый центр │
┌ ─ ─┤ (эмитент) │ │ │ (эквайрер) ├─◄─ ─ ─ ┐
└────────┬──────────────┘ │ └───────────────┬─────────┘
│ ▲ └───────────────────┐ ▲ │
│ │ │
│ │ │ │ │
│ Технологическое │ │
│ │ взаимодействие │ │ │
▼ ▼ ▼
│ ┌────────┴───────┐ ┌───┴──────┴──────┐ │
│ Держатель БК ├─────────────────────────────────────►──┤ Пункт приема БК │
│ └────────────────┘ Предъявление БК к оплате └─────────────────┘ │
└─ ── ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─Перечисление средств продавцу─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
Рис. 1. Участники платежной системы с использованием платежных (банковских - БК) карт
Основным назначением платежной системы, построенной на основе платежных карт, является выполнение расчетов между поставщиком услуги/товара (продавцом) и потребителем услуги/товара (покупателем), который предъявил к оплате платежную карту. При этом расчеты производятся в безналичной форме.
Кроме того, платежная система обеспечивает получение наличных денег держателем карты как в специальных устройствах - банкоматах, так и в операционных кассах, предоставляющих такие услуги (пунктах выдачи наличных).
Центральный административный орган обеспечивает общее руководство платежной системой, как в плане текущей деятельности, так и в плане развития системы.
Эмитентом, поскольку рассматриваются платежные карты, является кредитное учреждение - банк. Основной задачей эмитента является организация обслуживания клиентов держателей карт.
Эквайрер обеспечивает зачисление средств предприятиям торговли и сервиса по операциям, оплата которых выполнена с помощью платежной карты, а также обслуживает пункты выдачи наличности при предъявлении карты.
Главную роль в информационно-технологическом взаимодействии между всеми участниками платежной системы играет процессинговый центр, который в том числе:
- регистрирует эмитентов и эквайреров;
- ведет стоп-листы с номерами платежных карт, операции по которым запрещены по различным причинам, и осуществляет проверку по стоп-листам всех проходящих через процессинговый центр операций; маршрутизирует авторизационные запросы от пунктов приема платежных карт к эмитентам и т.п.
Торгово-сервисные предприятия (мечанты) - это предприятия, принимающие карты в качестве платежного инструмента для расчетов за реализуемые держателям карт товары и услуги.
Пункты выдачи наличных - структурные подразделения эквайреров (касса кредитной организации, касса филиала кредитной организации, касса дополнительного офиса кредитной организации, операционная касса вне кассового узла кредитной организации, обменный пункт, банкоматы и т.п.), выдающие наличные денежные средства по платежной карте.
Держатели карт - это физические лица, клиенты банка-эмитента, получившие от него платежные карты на основании заключенных соглашений (договоров). При этом оговаривается, что сама карта является собственностью эмитента, а держатель карты не имеет права передавать ее третьему лицу и обязан хранить в тайне карточный ПИН-код.
Между всеми участниками платежной системы существуют договорные отношения, детали взаимодействия определяются в соответствующих регламентах и правилах системы, при этом в договорах имеются пункты об обязательности выполнения этих регламентов и правил.
Платежные системы, работающие на российском рынке:
1) международные:
- MasterCard Worldwide;
- Visa International;
- Diners Club*(377);
- American Express;
2) национальные:
- Золотая Корона;
- СБЕРКАРТ;
- Юнион Кард;
- NCC;
- иные системы (Аккорд, Волга, MAXIMA, Миркарт, Новгородская монета, Радуга) ограничены рамками банков, их создавших.
Карты национальных платежных систем имеют преимущественное хождение по территории России и практически не имеют точек приема за рубежом. При этом данные системы имеют определенное конкурентное преимущество перед международными платежными системами - более низкая стоимость каждой операции, а также большая адаптированность к российским реалиям и большая функциональность на локальном рынке.
Предметом преступного посягательства, предусмотренного ст. 187 УК РФ, наряду с кредитными или расчетными картами являются платежные документы. Следует иметь в виду, что в данном случае имеются в виду платежные документы, не являющиеся ценными бумагами, так как за изготовление или сбыт последних ответственность предусмотрена ст. 186 УК РФ.
Исходя из действующего законодательства к числу платежных документов, предусмотренных ст. 187 УК РФ, следует отнести платежные поручения, платежные ордера, платежные требования, инкассовые поручения, аккредитив*(378).
В части квалификации деяний, связанных с изготовлением или сбытом поддельные чеков, следует учитывать, что согласно ст. 143 ГК РФ чек относится к ценным бумагам, а значит, к предмету преступления по ст. 187 УК РФ не относится. Ссылки на иные нормативные правовые акты, определяющие возможность использования чеков в системе безналичных расчетов, несостоятельны, поскольку определяют только формы использования чеков. Таким образом, изготовление и сбыт поддельных чеков должны квалифицироваться по ст. 186 УК РФ.
В настоящее время все чаще при расчетах стали использоваться электронные платежные документы, порядок оформления, приема, обработки и осуществления расчетных операций, использование которых регулируется следующими нормативными правовыми актами: Федеральным законом от 10.01.2002 N 1-ФЗ (ред. от 08.11.2007) "Об электронной цифровой подписи"*(379), Положением ЦБ РФ от 12.03.1998 N 20-П (ред. от 11.04.2000) "О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России"*(380); Положением ЦБ РФ от 23.06.1998 N 36-П (ред. от 13.12.2001) "О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России"*(381); Указанием ЦБ РФ от 24.04.2003 N 1274-У (ред. от 12.02.2009) "Об особенностях применения форматов расчетных документов при осуществлении электронных расчетов через расчетную сеть Банка России"*(382), а также договорами, заключаемыми между кредитными организациями и их клиентами, определяющими порядок обмена электронными документами с использованием средств защиты информации.
В самом общем виде электронный документ - это документ, в котором информация представлена в электронно-цифровой форме. Электронный платежный документ (ЭПД) - документ, являющийся основанием для совершения операций по счетам кредитных организаций (филиалов) и других клиентов Банка России, открытым в учреждениях ЦБ РФ, подписанный (защищенный) электронной цифровой подписью (ЭЦП) и имеющий равную юридическую силу с расчетными документами на бумажных носителях, подписанными собственноручными подписями уполномоченных лиц и заверенными оттиском печати*(383).
Согласно закону "Об электронной цифровой подписи" электронная цифровая подпись представляет собой реквизит электронного документа, предназначенный для защиты данного электронного документа от подделки, полученный в результате криптографического преобразования информации с использованием закрытого ключа электронной цифровой подписи и позволяющий идентифицировать владельца сертификата ключа подписи, а также установить отсутствие искажения информации в электронном документе.
Положением ЦБ РФ от 12.03.1998 установлено: электронная цифровая подпись (ЭЦП) представляет собой вид аналога собственноручной подписи, являющийся средством защиты информации, обеспечивающим возможность контроля целостности и подтверждения подлинности электронных документов. ЭЦП позволяет подтвердить ее принадлежность зарегистрированному владельцу. ЭЦП является неотъемлемой частью электронного документа или пакета электронных документов.
Электронные платежные документы могут быть двух видов:
1) полноформатными, содержащими все реквизиты расчетного документа (включая текстовые);
2) сокращенного формата, содержащие только обязательные платежные реквизиты документа на бумажном носителе.
Перевод средств через расчетную сеть Банка России с использованием полноформатных ЭПД осуществляется без передачи расчетных документов на бумажном носителе, тогда как перевод с использованием ЭПД сокращенного формата сопровождается документами на бумажном носителе, оформленными в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России.
Списание и зачисление средств по корреспондентским (банковским) счетам в Банке России осуществляется исходя из значений цифровых реквизитов ЭПД (банковские идентификационные коды и номера корреспондентских (банковских) счетов), независимо от содержания текстовых реквизитов ЭПД (наименования владельцев счетов, назначение платежа), если иное не предусмотрено законодательством или договором обмена. Ответственность за неправильное зачисление средств из-за несоответствия цифровых и текстовых реквизитов ЭПД несет составитель ЭПД.
ЭПД, полученные от участников-отправителей, проходят контроль в следующем порядке:
- подтверждение подлинности ЭПД (пакета ЭПД);
- контроль правильности составления пакета ЭПД;
- логический контроль ЭПД;
- проверка ЭПД на возможность оплаты.
Входящие и исходящие ЭПД и средства проверки правильности ЭЦП хранятся в течение срока, установленного для хранения расчетных документов на бумажных носителях.
В соответствии с Указанием ЦБ РФ N 1274-У "Об особенностях применения форматов расчетных документов при осуществлении электронных расчетов через расчетную сеть Банка России", при совершении внутрирегиональных электронных расчетов через расчетную сеть Банка России применяются составленные в электронной форме платежные поручения, инкассовые поручения, платежные ордера, а с 1 марта 2010 г. платежные требования *(384).
