Продовження додатку К

 

адміністративні витрати (заробітна плата АУП та іншого персоналу, відрахування на соціальні потреби, інші витрати).

Усі перераховані види витрат у сумі утворюють операційні витрати, які разом з амортизаційними відрахуваннями формують собівартість, а з урахуванням норми рентабельності (прийнятої рівній 10%) - вартість ремонтів.

Результати розрахунку вартості одного ремонту наведено нижче.

Цистерни:

капітальний ремонт- 16,151 тис. грн.;

деповський ремонт - 6,292 тис. грн.;

поточний ремонт - 0,550 тис. грн.;

капітально-відновлювальний ремонт - 75,185 тис. грн.

Тепловози:

ТР-1 -20,600 тис. грн.;

ТО-3 - 9.700 тис. грн.;

Обточування колісних пар - 1,100 тис. грн.

Одинична вартість доставки рухомого складу в пункт ремонту (в один бік) дорівнює:

цистерни - 3629 грн.;

 локомотиви - 786 грн.

піввагони з колісними парами (18 колісних пар у напіввагоні) - 4786 грн.

Терміни будівництва кожного з об'єктів інвестицій (депо, цеху поточних ремонтів, цеху фарбування, пункту екіпіровки, адміністративно-побутового корпусу, транспортних комунікацій, цеху зовнішньої мийки) вказані в інтервалі між 2016 та 2021 рр., згідно з кошторисним розрахунком і графіка введення об'єктів комплексу визначено вартість будівельно-монтажних робіт, технологічного обладнання та інших витрат за роками будівництва. Ці величини разом з оборотним капіталом складають інвестиційні витрати. Вони наведені у графі 2 табл.Г.1.

Індекси зміни цін не задані, тому базисні ціни, що склалися на кінець 2019 року, прийняті незмінними на весь розрахунковий період.

При визначенні оборотного капіталу прийняті такі нормативи:

запаси сировини, запасних частин, палива - 30 днів; незавершена продукція - 20 днів; готова продукція - 1 день; резерв коштів - 10 днів.

Вартість запасу матеріалів С_м визначається як:

,

де, З_р – річні витрати на відповідні матеріали;

Т_з – нормативний запас (у днях).

Розмір пасиву оборотних коштів зазвичай дорівнює 30% активу, тобто розрахована величина помножена на 0.7. Щорічні операційні витрати на ремонт рухомого складу (як у вихідному, так і в проектному варіантах) і його доставку в пункт ремонту і назад (у початковому варіанті) визначені як добуток вартості одного ремонту (пробігу) на їх кількість у відповідному році.

Результати розрахунку витрат наведені нижче при описі 1 і 2 варіантів.

У розрахунку не враховані витрати на ремонт рухомого складу в перші 6 років розрахункового періоду (2016 - 2021 рр.), тому що в період будівництва комплексу ці витрати є однаковим в обох варіантах (ремонт виконується на стороні).

У 2 варіанті до складу витрат увійшли податки:

дорожній на майно, на утримання житлового фонду й об'єктів соціально-культурної сфери та інші відповідно до чинної на момент розрахунку системою оподаткування.

 

 

Продовження додатку К

 

Таблиця К. 1.