Функции для расчета по ценным бумагам без периодических выплат процентов

Функции для расчетов по ценным бумагам с выплатой процентов и номинала в момент погашения

За весь период действия облигаций начисляются проценты, которые выплачиваются вместе с номиналом в момент погашения (выкупа), основываясь на моделях учета по простым процентным ставкам.

Функция ДОХОДПОГАШ вычисляет годовой доход (ставку помещения) по ценным бумагам с выплатой процентов и номинала в момент (вступления в силу):

ДОХОДПОГАШ (дата_соглашения; дата_вступления_в_силу; дата_выпуска; ставка; цена; базис).

Задача 3.11.

6.09.04 (дата_соглашения) приобретены облигации, выпущенные (дата выпуска) – 1.07.04 с погашением (дата вступления в силу) - 12.09.06, по курсу (цена) 89. Купонная ставка - 9 %, базис расчета - 1 Годовая ставка помещения для этого вида ценной бумага рассчитывается с помощью функции:

ДОХОДПОГАШ("6.09.04";"12.09.06";"1.07.04";0,09;89;1) = 15,95%.

Функция ЦЕНАПОГАШ определяет "чистую" цену за 100 р. нарицательной стоимости ценных бумаг (иначе курс покупки), по которым купонный доход выплачивается в срок вступления в силу одновременно с выкупом:

ЦЕНАПОГАШ(дата_соглашения; дата_вступления_в_силу; дата_выпуска; ставка; доход; базис)

Задача3.12

6.09.04 (дата_соглашения) приобретены облигации, выпущенные (датавыпуска) - 1.07.04 с погашением (дата вступления в силу) - 12.09.06 по номиналу. Купонная ставка - 9 %, выплачиваемая в конце срока действия облигаций вместе с номиналом, годовая ставка помещения (доход) - 15,945 %. Временной базис расчета - 1.

Курс покупки ценной бумаги рассчитывается с помощью

ЦЕНАПОГАШ("6.09.04";"12.09.06";"1.07.04";0,09;0,1595;1)=89

Функция НАКОПДОХОДПОГАШ вычисляет сумму накопленного купонного дохода по ценным бумагам за весь период их действия (выплата производится в момент погашения ценной бумаги):

НАКОПДОХОДПОГАШ(дата_выпуска; дата_вступления_в_силу; ставка; номинал; базис).

Задача 3.13

Облигации номиналом 1000 р. выпущены (дата выпуска) 1.09.04 с погашением (дата вступления в силу) 12.12.04. Купонная ставка - 9 %. Сумма накопленного дохода по облигации определяется с помощью функции:

НАКОПДОХОДПОГАШ ("l.09.04"; "12.12.04"; 0,09; 1000; 2:1) =25,151.

В момент погашения ценной бумаги (вексель, бескупонная облигация) предполагается выплата номинала и наращенной стоимости по простым процентам единой суммой.

Функция ИНОРМА рассчитывает годовую ставку дополнительного дохода (наращения) для ценных бумаг без периодической выплаты процентов согласно формулам расчета простой процентной ставки:

ИНОРМА (дата_соглашения; дата_вступлеиия_в_силу; инвестиция; погашение; базис).

Задача 3.14

Бескупонные облигации номиналом (инвестиций - 125000) приобретены (дата соглашения) 06.09.00 с погашением (дата вступления в силу) 12.09.04 по цене (погашение) - 175000.

Годовая ставка дополнительного дохода (наращения) рассчитывается с помощью функции:

ИНОРМА ("06.09.00";"12.09.04"; 125000; 175000; 1) = 13,25%.

Функция ПОЛУЧЕНО вычисляет наращенную сумму, получаемую в срок вступления в силу ценных бумаг при использовании учетной (дисконтной) ставки согласно формуле:

ПОЛУЧЕНО (дата_соглашения; дата_всгупления_в_силу; инвестиция; скидка; базис).

Задача 3.15

Вексель выдан (дата соглашения) - 6.09.04 на сумму (инвестиция) - 125000, оплачен (дата вступления в силу) - 12.09.06 с учетной ставкой (скидка) - 7 %.

Сумма к получению по векселю (его номинал) определяется с помощью функции:

ПОЛУЧЕНО ("6.09.04"; "12:09.06"; 125000; 0,07; 1) = 145543,58.

Функция ДОХОДСКИДКА рассчитывает ставку годового дохода по ценным бумагам, периодические выплаты процентов по которым не предусмотрены и на которые сделана скидка:

ДОХОДСКИДКА (дата_соглашения; дата_вступления_в_силу; цена; погашение; базис)

Задача 3.16

Курс (цена) облигации на дату приобретения (дата соглашения) 6.09.00 равен 89, дата погашения (дата вступления в силу) - 12.09.05 по курсу (погашение) - 100. Годовая ставка дохода вычисляется с помощью функции:

ДОХОДСКИДКА(("6.09.00"; "12:09.05";89;100; 1) = 3,075%

Функция СКИДКА вычисляет норму скидки - учетную ставку для ценных бумаг, по которым не предусмотрены периодические выплаты:

СКИДКА(дата_соглашения; дата_вступления_в_силу; цена; выкуп; базис).

Задача 3.17

Ценная бумага приобретена (дата соглашения) 6.09.00 по курсу (цена) 89 с погашением (дата вступления в силу) - 12.09.05 по курсу (выкуп) - 100 по учетной ставке. Величина учетной ставки определяется с помощью функции:

СКИДКА ("6.09.00"; "12:09.05";89; 100; 1) = 2,737 %.

Функция ЦЕНАСКИДКА определяет цену за 100 р. нарицательной стоимости ценных бумаг, на которые сделана скидка с цены погашения согласно формуле:

ЦЕНАСКИДКА (дата_соглашения; дата_всгупления_в_силу; скидка; погашение; базис).

Задача 3.18

Ценная бумага приобретена (дата_соглашения) 6.09.00 на срок до 12.09.05 (дата_вступления_в_силу). Сумма выкупа (погашение) - 100, учетная ставка (скидка) - 2,737 %. Цена (курс) покупки ценной бумаги рассчитывается по формуле:

ЦЕНАСКИДКА ("6.09.00"; "12.09.05"; 0,02737; 100; 1) = 89