2014-02-02
423
| Структура доходов | Млрд руб. |
| Денежные доходы, всего | |
| В том числе: оплата труда социальные трансферты доходы от собственности доходы от предпринимательской деятельности другие доходы | 3224 746 276 659 93 |
Структуру расходов домохозяйств по преобладающей доле составляют:
· расходы на продукты питания и оплату услуг;
· обязательные и добровольные платежи;
· сбережения и накопления;
· расходы на благотворительность и др.
До настоящего времени в отечественной финансовой науке не уделялось достаточного внимания роли домашних хозяйств в системе финансов. В условиях рынка, постепенного роста среднего класса, появления финансовых инструментов, доступных значительной части населения, укрепления доверия к коммерческим банкам и другим финансовым институтам роль финансов домохозяйств значительно расширяется. В качестве примера отмечается, что к концу ХХ в. из общих источников поступления средств в американскую экономику, составивших — 76,079 трлн долларов, на домашние хозяйства пришлось 30,121 трлн долларов, финансовый рынок — 31,759 трлн долларов, правительство США, городов и штатов — 1,568 трлн долларов, компании нефинансового профиля — 7,221 трл. долларов, иностранных инвесторов — 5,410 трлн долларов (Кидуэл Д.С., Петерсон Р.Л., Блэкуэл Д.У. Финансовые институты, рынки и деньги. СПб.: Питер, 2000. С. 62.)
Зарубежными авторами обращается внимание на то, что домохозяйства занимают особое место, поскольку основная функция всей финансовой системы заключается в удовлетворении потребностей людей, и в теории эти потребности трактуются как нечто данное. При этом рассматриваются не только ежегодные доходы, но и все сбережения граждан. Так, Милтон Фридман был награжден Нобелевской премией в области экономических наук в 1976 г. за выдвинутую им теорию о том, что постоянный, а не ежегодный доход является определяющим фактором при оценке общих расходов на потребление. Фридман доказал, что сберегается гораздо большая часть постоянного дохода, нежели ежегодного.
Франко Модильяни получил Нобелевскую премию в 1985 г. за построение и развитие теории о сбережениях домохозяйств на протяжении их жизни (жизненного цикла домохозяйства). Лежащая в основе этой гипотезы идея жизненного цикла — идея, заключающаяся в том, что люди откладывают деньги на старость — конечно, не нова, и не принадлежит Модильяни. Его заслуга состоит, прежде всего, в преобразовании идеи в формальную модель, которую он затем развил в нескольких направлениях и выделил в четкую экономическую теорию. Модель жизненного цикла сегодня является основой большинства динамических моделей, которые используются для изучения потребления и сбережений.
Гарри Беккер получил Нобелевскую премию в 1992 г. за расширение области применения микроэкономического анализа для исследования различных аспектов человеческого поведения. Наиболее значительный вклад был сделан им в теорию человеческого капитала. Теория человеческого капитала значительно старше работы Беккера, но его заслуга заключается в формулировании и формализации ее микроэкономических основ. Теория человеческого капитала создала единую аналитическую структуру для изучения отдачи средств, вложенных в обучение и профессиональную подготовку. Подход с точки зрения человеческого капитала также помогает объяснить отличия между странами, занятыми в экономике, вызванные присущей им структурой. Действительно, различия в предложении человеческого капитала в различных странах значительно более весомы, чем различия в предложении реального капитала.
Особое внимание уделяется вопросам социального обеспечения. Во многих странах правительство обязывает граждан участвовать в системе обязательного пенсионного страхования, которая называется социальным обеспечением. При использовании таких систем люди платят налоги, пока они работают, и взамен получают право на пожизненную ренту в пожилом возрасте. Такая система принудительного сбережения должна влиять на сумму добровольных сбережений, откладываемых на старость.
В рыночной экономике необходимо знать, какими доходами и сбережениями располагает домохозяйство, и какие реальные связи оно опосредует. По этому поводу отмечается, что в условиях рыночной экономики население, совокупность семей образуют особый сектор хозяйства. Он называется «домашние хозяйства», или сокращенно домохозяйства. Именно домохозяйства являются, в конечном счете, источником всех ресурсов экономики. Это, прежде всего, труд как главный производственный фактор, а на основе труда создается и весь громадный производственный аппарат современной экономики. Это и природные ресурсы в той мере, в какой они находятся в частной собственности. Они получают большую часть текущих доходов, создаваемых в обществе, они же формируют и преобладающую часть платежеспособного спроса на конечную продукцию. Именно домашние хозяйства являются основой всей экономики, так как производство функционирует ради потребления, а потребляют домашние хозяйства.
Домашние хозяйства создают накопления финансовых ресурсов. В условиях нормально развивающейся рыночной экономики, при достижении достаточно высокого уровня доходов и по общему объему и на душу населения, образуется устойчивый запас денег в виде сбережений, в основном у населения. Это некоторый избыток денег над текущими повседневными нуждами. В условиях рыночной экономики он имеет четкий экономический смысл — инвестиционный капитал.
Имеются два главных направления использования этого капитала:
1) расширение производства, обновление ассортимента производимых товаров и услуг;
2) общее и социальное страхование.
Поэтому финансовые потоки, как входящие в сектор домашних хозяйств, так и выходящие из него, по определению являются важнейшими в общей схеме передвижения финансовых ресурсов в обществе. Сбережения населения в денежной форме образуют в развитых странах главный резерв совершенствования производства и общества, обеспечения их динамичного развития (они же — миноритарные акционеры). Одновременно они формируют и фонд страхования на случай природных, экономических или социальных бедствий.
После перехода к рынку, в связи с резким падением уровня жизни, население России в целом не только не сократило производство сельскохозяйственной продукции на своих участках, но и постаралось увеличить его. Но так или иначе, современный сектор домашних хозяйств России характерен достаточно большим объемом производства продукции, потребляемой внутри него же. В этом принципиальное отличие России от развитых рыночных стран. Главная причина этого — низкий (по международным стандартам) уровень жизни в России. Вследствие этого в России население от своей производственной деятельности помимо денежных доходов получает и существенные натуральные доходы.
То, что потребление населения составляет всего 56% общего объема ВВП (2001 г.), говорит о неблагоприятной структуре всего хозяйства. В развитых странах эта доля значительно выше. При этом потребление, связанное с реализацией денежных доходов, составляло в 2000 г. 81,4% общего объема. Остальное — это натуральное потребление продукции, произведенной в хозяйствах населения (7,6%), социальные трансферты в натуральной форме (1,4%).
Социальные трансферты — это расходы государственных и некоммерческих организаций, оказывающих бесплатные услуги населению (медицина, отдых и т.д.). Фактически мера воздействия денежных доходов населения на формирование ВВП составляет 0, 45% (в 2001 г.), т.е. относительно немного по сравнению с другими странами.
Низкий уровень денежных доходов населения России представляет собой существенный потенциал подъема производства, и его надо использовать (Финансы: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. С.И. Лушина, д-ра экон. наук, проф. В.А. Слепова. 2- изд., перераб. и доп. М.: Экономистъ, 2003. С. 454—457.).
Если судить по коэффициенту Джини, принятому в мировой практике индексу концентрации доходов, который показывает степень отклонения фактического распределения денежных доходов населения от линии их равномерного распределения, при этом чем выше значение показателя, тем более неравномерно распределены доходы в обществе, то он возрос с 0,260 в 1991 г. до 0,379 в 1998 г., намного превысив уровень экономически развитых стран с рыночной экономикой. По данным профсоюзов, если взять не 20, а 10% населения с наивысшими доходами (что более правильно характеризует социальное расслоение общества), то разрыв в уровне их доходов составляет не 8, а примерно 50 раз(Живалов В.Н. Финансовые потоки в российской экономике. М.: НПО «Экономика», 2000. С. 53.).
Заработная плата и социальные реформы. В России рыночные реформы не были до конца распространены на заработную плату. У нас заработная плата и вся социальная сфера во многом находятся как бы вне рынка.
Капитализм существует уже 200 лет, и за это время он через многое прошел и принял какие-то эффективные формы. Разные страны шли к этой эффективности по-разному. К чему они пришли в итоге? К тому, что номинальная зарплата должна быть очень высокой — это выгодно, так в результате появляется возможность замещать ручной труд машинным. Если зарплата высокая, то выгодно повышать производительность труда, экономить трудозатраты. Если зарплата очень высокая, нет смысла иметь личного водителя или секретаршу — одна секретарша на несколько человек, а за рулем сидите Вы сами.
Куда девается эта высокая номинальная зарплата при капитализме? Во-первых, признано целесообразным иметь достаточно высокие налоги — в мире, как правило, не бывает подоходного налога ниже 20%, а средний подоходный налог — не ниже 30%. Считается, что довольно низкие налоги имеют место в США — максимально высокий налог там составляет 38%. Это без социального налога, потому что обязательные социальные выплаты (например, на пенсии и страховку на лечение) обычно не считаются налогом.
Во-вторых, все граждане платят налог на недвижимость, исходя из ее рыночной цены. Например, Ваш дом оценен в 500 тысяч долларов, значит, Вам придется заплатить минимум — 0,5% — 2500 долларов в год. Оценивается также земля, на которой он стоит, — например, 200 тысяч долларов. В сумме Вы будете платить не менее 3,5 тысяч долларов в год. Кроме того, 10% от номинального заработка Вы платите в свой пенсионный фонд. Во многих странах какую-то часть заработка, например 5—7%, платят в страховые медицинские фонды. Также медицинскую страховку и пенсионные взносы платит Ваше предприятие, но размер этих выплат зависит от того, сколько Вы зарабатываете. Высшее образование почти во многих западных странах платное, поэтому на него нужно копить.
Главное — 25—30% номинального дохода идет на оплату жилья. В эту сумму включается ипотечный кредит на приобретение жилья, обязательная страховка жилья, оплата коммунальных услуг, включая Интернет, кабельное телевидение, телефон, воду, тепло, электричество.
Допустим, Вы получаете 4 тысячи долларов в месяц — это приличная зарплата. После указанных выплат у Вас остается 1000—1200 долларов. Из этих денег Вы оплачиваете машину, включая ее обязательную страховку, откладываете на отпуск, и у Вас остается, скажем, долларов 700—800. На них Вам предстоит прожить месяц.
В России от суммы заработка подоходный налог составляет 13%, квартплата и коммунальные услуги — 10—15%. Средняя официальная зарплата в России по статистике, например, за июнь 2007 г. составляла 13810 рублей, а с учетом теневой зарплаты («в конверте») — на 30—40% выше, то есть 18—19 тысяч рублей. Получается примерно 700 долларов.
Но надо иметь в виду, что это — суммарная величина. Если взять распределение заработной платы по группам работников, то, как видно, разница между низкой и средней заработной платой составляет около 15 тысяч рублей, а между средней и высокой заработной платой эта разница измеряется десятками тысяч рублей.
Международная организация труда провела анализ почасовой заработной платы в народном хозяйстве разных стран. Этот показатель в Дании принят за 100%, в США он составил 80% от уровня Дании, а в России — 4%. Не может быть разницы в 25 раз. Поэтому я сторонник удвоения зарплаты в России (Аганбегян А. Заработная плата и социальные реформы — туда ли мы с ними идем? // Экономические стратегии. 2007. № 5. С. 24—30.).
Вопросы для самопроверки
1. Раскройте содержание понятия «финансовая система».
2. Какие существуют подходы к классификации сфер и звеньев финансовой системы?
3. Какая из сфер финансовой системы составляет ее основу?
4. Раскройте состав государственных и муниципальных финансов.
5. Какие выделяются звенья финансовой системы в зависимости от типа ведения хозяйства?
6. Составьте схему сфер и звеньев финансовой системы страны.
7. В чем особенности финансов домашних хозяйств?
