Кредит как форма движения ссудного капитала. Формы и принципы кредитования

Наряду с промышленным капиталом функционирование рыночной экономики связано со ссудным капиталом. Ссудный капитал – это временно свободные денежные средства, отдаваемые в ссуду и приносящие собственнику доход в форме процента. Движение ссудного капитала выражается формулой:

Рабочая сила

Деньги – Товар < …Производство… Товар׳ – Деньги׳

Средства

производства

Рис.12.1. Формула движения ссудного капитала.

Важнейшими источниками ссудного капитала служат

· Амортизационные отчисления, предназначенные для восстановления основного капитала;

· Временно свободный оборотный капитал в связи с несовпадением времени реализации товаров и времени приобретения новых партий сырья, материалов и топлива.

· Капитал, временно свободный в промежутках между поступлением денежных средств от реализации товаров и выплатой заработной платы.

· Накапливаемая капиталистами, но ещё не использованная для расширения производства прибавочная стоимость.

· Денежные доходы и сбережения частных лиц.

Денежный капиталист – банкир ссужает деньгами промышленного капиталиста, который приобретает на них средства производства и рабочую силу. В процессе производства создаётся товар, после реализации которого промышленник возвращает банкиру заёмный денежный капитал и оплату за предоставление ссуды. В результате использования ссудного капитала вся прибыль, получаемая промышленным капиталистом, делится на две части: предпринимательский доход. Он остаётся в распоряжении промышленного капиталиста и плату за кредит или ссудный процент. Он переходит в руки ссудного капиталиста.

Кредит выражает экономические отношения между кредитором и заёмщиком. И выполняет ряд функций.

1. Перераспределительная функция. При помощи кредита свободные денежные средства передаются за плату во временное пользование потенциальным инвесторам.

2. Функция экономии издержек обращения. Кредит частично замещает наличные деньги так называемыми кредитными – векселями, чеками, тем самым ускоряет обращение денег.

3. Функция ускорения концентрации и централизации капитала. Кредит выступает одним из факторов превращения индивидуальных предприятий в акционерные общества.

4. Специфической функцией кредита является использование его как инструмента регулирования экономики. Предоставление кредита на льготных условиях ускоряет экономический рост. Напротив, высокая цена за использование кредитом приводит к снижении. Экономической активности.

История возникновения кредита уходит своими корнями к рабовладению и феодализму. В то время появляется первая форма кредита – ростовщический кредит. Ростовщичество – это выдача денег в долг с условием уплаты заёмщиком высоких процентов при погашении долга. В IV веке до нашей эры в Древней Греции, например, ростовщический процент составлял 42% в месяц или 570% годовых. Ростовщичество опутывало долговыми обязательствами рабовладельцев, феодалов, крестьян, вело к подрыву их хозяйств.

Нарождавшаяся промышленная и торговая буржуазия для осуществления воспроизводства в расширенных масштабах, реализации своих коммерческих операций нуждалась в кредите с более низким ссудным процентом. В результате ростовщичество было оттеснено, была создана система капиталистического кредита с невысокой процентной ставкой, с разнообразными формами кредита. Формы кредита отличаются друг от друга

· По источникам средств;

· По сфере функционирования;

· По величине процентных ставок

Различают следующие формы кредита:

1. коммерческий

2. банковский

3. государственный

4. потребительский

5. международный

Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый функционирующими капиталистами друг другу в виде продажи товаров с отсрочкой их оплаты. Орудием коммерческого кредита служит вексель. Вексель – это письменное долговое обязательство установленной законом формы, выдаваемое заёмщиком кредитору, предоставляющее последнему право требовать с заёмщика уплаты к определённому сроку суммы, указанной в векселе. Вексель может быть простым и переводным. Простой вексель представляет собой вексельное обязательство, выдаваемое заёмщиком на имя кредитора и содержит в себе указание места и времени выдачи долгового обязательства, суммы, места и времени платежа. Переводной вексель, или тратта, представляет собой письменный приказ кредитора заёмщику об уплате определённой суммы третьему лицу или предъявителю.

Банковский кредит предоставляется банками в виде денежных ссуд. Объект банковского кредита – денежный капитал. Заёмщик – предприниматель, сектор домашних хозяйств и т.д. Кредитор – владелец денежных средств, преимущественно банк.

Потребительский кредит предоставляется частным лицам. Его объектами являются товары длительного пользования, разнообразные услуги. Разновидностью потребительского кредита являются долгосрочные ссуды частным лицам на приобретение или строительство жилья.

Государственный кредит представляет собой совокупность кредитных отношений, в которых заёмщиком или кредитором выступают государство или местные органы власти. Они заимствуют средства на рынке ссудных капиталов путём выпуска займов через финансово-кредитные учреждения. Доходы от внутренних займов стали вторым после налогов источником финансирования государственных расходов. В современных условиях расширяется кредитная деятельность государства в низкорентабельных, но необходимых для осуществления нормального процесса воспроизводства отраслях: жилищное строительство, инфраструктура, сельское хозяйство и т.п.

Международный кредит отражает движение капитала между странами.

Таким образом. Современная рыночная экономика имеет в своём распоряжении многообразные формы привлечения временно свободных денежных средств, а также путей их использования. При этом кредитование опирается на ряд общих принципов:

1. Срочность.

2. Соблюдение принципа возвратности предполагает проведение работы по оценке кредитоспособности заёмщика. (Кредитоспособность – наличие у заёмщика возможности вовремя погасить свои обязательства по кредитному договору, т.е. вернуть основную сумму займа и выплатить проценты по нему).

3. Гарантированность. Для того, чтобы защитить деньги от потерь кредиторы наряду с анализом платёжеспособности заёмщика требуют обеспечения ссуды (залога) или же предоставления залога во временное распоряжение (заклад).

4. Платность. Инструментом реализации данного принципа выступает ссудный процент.