Денежный оборот – один из основных параметров, определяющих стабильность национальной экономики. Под денежным оборотом понимается непрерывное движение денег в качестве орудия расчета и платежа как в наличной, так и в безналичной формах. Таким образом, денежный оборот рассчитывается как сумма налично-денежных и безналичных расчетов, производимых в национальной экономике.
Следует различать понятия «денежный оборот» и «платежный оборот».
Платежный оборот – это совокупность платежей, совершаемых контрагентами рыночных отношений в процессе хозяйствования. Учитывая, что далеко не все платежи осуществляются в непосредственно денежной форме, понятие платежного оборота значительно шире понятия денежного оборота, так как включает и расчеты различными суррогатами денежного рынка. К числу данных суррогатов можно отнести различные векселя, складские свидетельства, иностранную валюту, прочие инструменты обращения.
Денежный оборот, как и сами деньги, является носителем рыночных отношений. В условиях нерыночного ведения народного хозяйства существует искусственное разделение денежных и товарных операций, ограничения на проведение отдельных видов денежных операций. В совреанны России, строящей цивилизованные товарно-денежные отношения, эти ограничения социалистического периода в основном сняты. Поэтому денежный оборот обслуживает в первую очередь рыночные, а не распределительно-учетные отношения.
|
|
При тесной взаимосвязи безналичного и налично-денежного оборотов, при условии первичности безналичного, не существует законодательного разделения между деньгами в наличной и безналичной форме. Фора расчетов не сказывается на сущности денег и проводимых с их помощью хозяйственных и прочих операций.
На рис. 5.1.1 показана схема денежного оборота внутри экономической системы. Эллипсами обозначены банковские учреждения и специальные финансово-кредитные институты, в прямоугольниках – небанковские участники денежных операций. Стрелками показаны и соответственно пронумерованы денежные потоки, функционирующие в экономической системе. На этих потоках мы и остановимся подробнее.
Первая группа денежных потоков, помеченных стрелкой 7, возникает во взаимоотношениях центрального и коммерческих банков. Центральный банк Российской Федерации является эмиссионным центром страны, следовательно, он снабжает коммерческие банки и специальные финансово-кредитные институты наличными деньгами. В случае избыта налично-денежной массы у конкретного коммерческого банка он обязан сдать его в соответствующее территориальное учреждение Центрального банка – расчетно-кассовый центр. Это рождает встречный денежный поток. Кроме того, во время инкассации денег от учреждений второго уровня банковской системы, сдаются ветхие и пришедшие в негодность денежные знаки.
|
|
Центральный банк также организует систему расчетов в экономике, то есть проводит расчеты между коммерческими банками и специальными финансово-кредитными институтами. Для этого каждому кредитному учреждению открывается корреспондентский счет.
Корреспондентский счет представляет собой счет, на котором отражаются расчеты, производимые одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого на основании договора о корреспондентских отношениях. Помимо этого в процессе проведения политики денежно-кредитного регулирования каждый кредитный институт обязан резервировать на счетах в Центральном банке определенные денежные средства, называемые резервами.
Другой составляющей денежных потоков являются кредиты, которые Центральный банк выдает кредитным учреждениям второго уровня банковской системы. Эти кредиты принято называть рефинансовыми. Их основная задача – поддерживать ликвидность организаций-заемщиков. Такие ссуды чаще всего предоставляются в виде ломбардных кредитов (с залогом качественных ценных бумаг). Рефинансовое кредитование также служит методом проведения денежно-кредитной политики, способом уменьшения или увеличения совокупной денежной массы в экономике.
Следующий компонент денежного оборота – денежные потоки, отмеченные на рис. 5.1.1 стрелками 2. Они характеризуют платежно-расчетные операции, совершаемые между банковским и небанковским секторами национальной экономики. Все субъекты бизнеса, официально зарегистрированные на территории Российской Федерации, имеют счета в банковских учреждениях страны. Данные счета подразделяются на несколько групп. Непосредственно в расчетах участвуют расчетные счета.
Расчетный счет – счет, открываемый коммерческим банком субъекту предпринимательской деятельности, имеющему самостоятельный баланс, для проведения всех видов расчетов, не запрещенных национальным законодательством. Расчеты производятся как с юридическими, так и физическими лицами.
Физические лица могут открыть в банке чековый вклад, с помощью которого можно осуществлять безналичные расчеты с помощью чека. В нашей стране классическая чековая система расчетов физических лиц не получила широкого развития. Российские граждане миновали бумажную стадию развития данной формы платежей и сразу перешли к электронным платежам с помощью пластиковых кредитных и дебетовых карт. В основу электронных платежей заложен тот же принцип, который был разработан для чековых депозитов, только переведенный на безбумажную технологию.
Списание и зачисление денежных средств по расчетным и чековым счетам определяют безналичную часть денежного оборота на данном уровне.
Налично-денежные операции этого уровня возможны путем снятия и зачисления наличных денег на вышеуказанные счета физическими и юридическими лицами.
Юридические лица могут снимать наличные денежные средства со своих счетов для расчетов с физическими лицами (заработная плата наемным работникам, оплата прочих договоров с физическими лицами, выплата дивидендов частным акционерам и т. Д.), а также в ограниченных размерах могут проводить расчеты и между собой (денежный поток 4). В соответствии с Правилами организации наличного денежного обращения на территории РФ, в кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимитов, устанавливаемых обслуживающими их учреждениями банков. Лимит устанавливается ежегодно. Лимит остатка кассы определяется исходя из объемов налично-денежного оборота предприятия с учетом особенностей режима его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств в учреждения банков, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей. Сверх установленного лимита наличные денежные средства подлежат сдаче в банк, за исключением ряда случаев, оговариваемых особо.
|
|
Помимо получения средств со счетов, хозяйствующие субъекты могут расходовать поступающую в их кассу денежную выручку на цели, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами, действующими на территории Российской Федерации, и принятыми в их исполнение нормативными актами Банка России.
Население может проводить любые расчетно-платежные операции, не связанные с предпринимательской деятельностью, в наличных деньгах. Порядок проведения расчетов по предпринимательским операциям (то есть операциям, имеющие целью извлечение дополнительного дохода) оговаривается отдельно.
Зачисление наличных денег на счета юридических лиц возможно в виде.выручки от реализованной продукции, оказанных услуг. Национальное законодательство разрешает налично-денежные расчеты не только в розничной торговле, но и в ряде других операций (например, расчеты за сельскохозяйственную продукцию).
Часть денежного оборота, обслуживаемая денежными потоками 3, предполагает в основном налично-денежные операции, так как это операции с физическими лицами. Сюда включаются описанные выше операции по непосредственным выплатам наличных денег работодателями, а также вся розничная и значительная часть мелкооптовой торговли.
Денежные потоки 4 и 5 показывают внутренние обороты денежных средств, осуществляемых, как правило, в наличной форме. Это взаиморасчеты юридических лиц в незначительных суммах и взаиморасчеты физических лиц (рынки, частная практика и т. Д.).
Денежные потоки 6 предполагают внутренние операции банковской системы. Эти операции возможны как в наличной, так и в безналичной формах.
|
|
Безналичные операции этого уровня осуществляются в двух основных направлениях: межбанковские расчеты без участия Центрального банка (клиринговые палаты и союзы, прямые корреспондентские отношения); межбанковское кредитование (кредитование одним коммерческим банком другого). Эти операции регулируются Центральным банком, а также внутренними договорами участников сделок.
Перемещение наличных денег возможно в случаях подкрепления касс банков. Как известно, специфика деятельности каждого банка определяется его клиентурой. У ряда банков, специализирующихся на обслуживаан предприятий торговли, общественного питания, предприятий службы быта или просто имеющих значительную клиентуру среди физических лиц (в том числе и по пластиковым картам) периодически может возникать избыток наличных денег в кассе, который необходимо перевести в безналичные для продолжения деятельности. Банк может инкассировать эту наличность в территориальное учреждение Центрального банка (РКЦ) или «продать» другому банку, испытывающему потребность в наличных деньгах в текущий момент. Таковыми могут быть банки, обслуживающие предприятия промышленности, сельского хозяйства, то есть клиентуру, которая имеет преимущественно безналичные обороты. Данные операции и называют подкреплением касс банка.
Как мы уже определили, денежный оборот состоит из двух частей: безналичного и налично-денежного. Обе части оборота способствуют реализации валового национального продукта, формированию национального дохода, тем самым давая толчок всем последующим перераспределительным процессам в национальной экономической системе. Бесперебойный денежный оборот помогает формировать нормальные анныnческие условия для национального товаропроизводителя.