Современное состояние

Структурное развитие.

Первичное становление.

Основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредит выступал в форме исключительно ростовщического капитала, характерными чертами которого были:

- полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком,

- ограниченность распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, то есть без последующей капитализации),

- сверхвысокая норма процента как платы за использование заемных средств.

Завершение этого этапа было связано со становлением капиталистического способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления (то есть с обязательной последующей капитализацией).

Данный этап развития кредита характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки приняли на себя следующие функции:

- аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе,

- обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц (в дальнейшем – и для государства),

- проведение ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию механизма вексельного обращения).

В целом деятельность кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов.

Основной признак этого этапа – централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка.

Основные принципы кредита

1. Возвратность кредита.

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка.

2. Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране – свыше трех месяцев) – путем предъявления финансовых требований в судебном порядке.

3. Платность кредита. Ссудный процент.

Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права их использования. Практическое выражение принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего следующие функции:

- перераспределение части чистой прибыли юридических лиц и доходов физических лиц,

- регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях,

- на кризисных этапах развития экономики – антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от ряда факторов:

а). цикличность развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема – снижается),

б). темпы инфляции,

в). ставка рефинансирования ЦБ РФ,

г). ситуация на международном кредитном рынке,

д). динамика денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается),

е). динамика производства и обращения, определяющая потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков,

ж). сезонность производства (например, в сельском хозяйстве – в марте при посевной),

з). размер государственного долга (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении государственного внутреннего долга).

4. Обеспеченность кредита.

Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит свое практическое выражение в таких формах кредитования как ссуды под залог или под финансовые гарантии.

5. Целевой характер кредита.

Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит свое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком.

6. Дифференцированный характер кредита.

Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков.

Функции кредита

1. Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве регулятора, переводящего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Однако в некоторых случаях практическая реализация данной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка.

2. Функция экономии издержек обращения. Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе промышленного и торгового капиталов.

3. Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования.

4. Обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него наличные деньги.

5. Ускорение НТП. Наиболее наглядно роль кредита в ускорении НТП может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технический организаций, спецификой которых является больший временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализуемой готовой продукции.