Перестрахование и сострахование

Классификация и виды страхования

Тема 11. Характеристика основных видов страхования

Организация страхования в Российской Федерации

Рыночная экономика характеризуется разнообразием форм предпринимательской деятельности, ориентацией производите­лей товаров и услуг на удовлетворение запросов и интересов по­требителей. Страхование как один из важнейших элементов ре­гулируемой рыночной экономики призвано обеспечивать защиту имущественных интересов юридических и физических лиц при наступлении неблагоприятных событий и явлений.

Основными принципами организации страхового дела в услови­ях рыночной экономики являются его демонополизация и наличие упорядоченной структуры в сфере страховых отно­шений, именуемой страховым рынком.

Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью — Федеральная служба страхового надзора Министерства финансов РФ выдает страховщикам лицензии на осуществление страховой деятельности; ведет Единый государ­ственный реестр страховщиков, их объединений и страховых брокеров; проводит контроль за обоснованностью страховых та­рифов и обеспечением платежеспособности страховщиков; уста­навливает правила формирования и размещения страховых резервов, показатели и формы учета и отчетности страховых опе­раций; разрабатывает нормативные и методические документы по вопросам страхования.

Орган страхового надзора регулярно получает от страховщи­ков отчетные данные и располагает обширной информацией об их финансовом положении. В случае нарушения обязательств по страхованию, несоблюдения действующего страхового законода­тельства РФ орган страхового надзора вправе давать предписа­ния страховщикам по устранению нарушений, а в случае невы­полнения предписаний приостанавливать, ограничивать либо отзывать выданные лицензии.

1. Классификация и виды страхования

2. Перестрахование и сострахование

Классификация в страховании — это иерархически подчиненная система взаимосвязанных звеньев страховых отношений.

Страховые услуги могут быть предоставлены на условиях обязательности или добровольности. Соответственно форма проведения страхования может быть обязательной и добро­вольной.

Обязательное страхование осуществляется в силу закона, с позиций общественной целесообразности. При его проведении действует неограниченная во времени страховая ответственность по установленным законодательством объектам страхования и кругу страхователей, она наступает автоматически при возник­новении страхового случая.

В Российской Федерации виды, условия и порядок проведе­ния обязательного страхования определяются соответствующими законодательными актами.

Добровольное страхование проводится в силу закона и на добровольной основе. Законом определяются наиболее общие условия страхования, а конкретные условия его проведения ре­гулируются правилами, установленными страховщиком в дого­воре страхования. Эта форма страхования не носит принуди­тельного характера и предоставляет возможность свободного вы­бора услуг на страховом рынке.

Существующие различия в объектах страхования обусловливают применение двух классификаций: по объектам страхования и по роду опасностей.

По объектам страхования — является всеобщей и предпола­гает деление страхования по отраслям, подотраслям, видам стра­хования.

В соответствии со ст.4 Закона РФ «Об организации страхо­вого дела в РФ» объектами страхования могут быть не противо­речащие законодательству имущественные интересы, связанные:

• с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица — личное страхование;

• с владением, пользованием, распоряжением имуществом — имущественное страхование;

• с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вре­да, причиненному юридическому лицу — страхование от­ветственности.

По роду опасностей — является частичной, охватывающей только имущественное страхование.

Личное страхование выступает формой социальной защиты и укрепления материального благосостояния населения. Преобла­дающая доля операций по личному страхованию проводится на добровольной основе. Наиболее распространенными и адапти­рованными на отечественном страховом рынке считаются:

• страхование жизни (накопительное) с широким объемом страховой ответственности (в связи с дожитием до окон­чания срока страхования, в связи с потерей здоровьяотнесчастного случая, в связи с наступлением смерти за­страхованного лица);

• страхование здоровья граждан при поездках за границу;

• страхование пенсий;

• страхование детей и школьников от несчастных случаев;

• страхование от несчастных случаев профессиональных групп;

• медицинское страхование;

• страхование ритуальных услуг.

Имущественное страхование защищает интересы страхователя, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуще­ством и товарно-материальными ценностями. К традиционным и освоенным на российском страховом рынке видам имущест­венного страхования относятся: сельскохозяйственное страхова­ние (культур и животных), страхование средств транспорта, страхование имущества граждан, страхование имущества пред­приятий различных форм собственности. Перспективными, от­личающимися высокими страховыми суммами и уровнем стра­ховой ответственности, считается морское и авиационное стра­хование, страхование грузов, страхование транспортных средств от всех рисков, страхование от огневых рисков.

Имущественное страхование осуществляется в соответствии с установленными Гражданским кодексом РФ нормами (ч. 2, гл. 48.). По договору имущественного страхования страховщик обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении страхового случая возместить стороне или лицу, в пользу которого заключен договор, выплатить страховое возмещение в пределах определенной договором страховой суммы.

Страхование ответственности — в отличие от имущественного и личного защищает интересы как самого страхователя, поскольку ущерб за него возмещает страховая организация, так и других (третьих) лиц, которым гарантируется выплата за ущерб, причиненный вследствие действия или бездействия страхователя независимо от его имущественного положения. Тем самым страхование ответственности обеспечивает защиту экономических интересов возможных виновников вреда и третьих лиц, которым в конкретном страховом случае причинен ущерб. Страхование ответственности предусматривает возможность при причинении вреда, как здоровью, так и имуществу третьих лиц в силу закона или по решению суда производить соответствующие выплаты, компенсирующие причиненный вред. В данном виде страхования не предусматривается установ­ление страховой суммы и застрахованного, т. е. гражданина или хозяйствующего субъекта, которому должно быть выплачено возмещение. Застрахованный и размер страховой суммы выяв­ляются только при наступлении страхового случая, т. е. при причинении ущерба третьим лицам.

Страхование гражданской ответственности владельцев авто­транспортных средств — наиболее распространенный в мировой страховой практике вид страхования ответственности, проводи­мый в обязательном, установленном законом порядке. Объектом в этом случае выступает гражданская ответственность владельцев автотранспортных средств, которую они несут перед законом при наступлении дорожно-транспортных происшествий (ДТП) перед потерпевшими третьими лица­ми. Данный вид страхования обеспечивает выплату потерпевше­му денежного возмещения в размере суммы, которая была бы взыскана с владельца транспортного средства по гражданскому иску в пользу третьих лиц (или их правопреемников) в случае их увечья или смерти, а также повреждения или гибели принадле­жащего им имущества, происшедших в результате ДТП по вине страхователя. Специфика этого вида страхования состоит в том, что оно сочетает в себе условия личного и имущественного страхования. Из сторон, участвующих в страховании, здесь четко определены только страховщик (страховая компания) и страхо­ватель (владелец транспортного средства), при этом заранее не устанавливается ни конкретное застрахованное лицо или иму­щество, ни размер страховой суммы.

Впервые страхование гражданской ответственности владельцев автомобилей было введено в 1929г. в Австрии. Международные усилия по проблеме страхования гражданской ответственности были реализованы в 1953г. в создании системы «Зеленая карта». В настоящее время система «Зеленая карта» достаточно эффек­тивно отработана.

В нашей стране обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств введено с 1 января 2003 года.

Страховой практикой осваиваются новые виды страхования профессиональной ответственности, например ответственности врачей, юристов, нотариусов, аудиторов, оценщиков, риэлторов. таможенных перевозчиков, таможенных брокеров и др.

Страхование экономических рисков широко применяется на зарубежном страховом рынке. Предпринимательская деятель­ность и страхование, — тесно связанные категории рыночного хозяйства. Выделяют страхование от коммерческих, техниче­ских, правовых, политических рисков и рисков в финансово-кредитной сфере.

Страхование коммерческих рисков охватывает те виды страхо­вания, в которых, прежде всего, заинтересован предприниматель. Объект страхования — коммерческая деятельность страхователя, под которой понимается инвестирование денежных и матери­альных ресурсов в какой-либо вид производства или бизнеса и получение от этих вложений соответствующей финансовой от­дачи в виде прибыли.

В основе страхования лежит математический закон больших чисел, оно может быть эффективным только тогда, когда распро­страняется на большое количество объектов, подвергающихся одинаковым рискам, но не одновременно. Финансовые же рис­ки имеют достаточно высокую степень вероятности наступления и требуют соответствующего страхового покрытия ущерба. По­нятно, что это под силу только крупным, финансово устойчи­вым страховым компаниям.

Перестрахование представляет собой систему финансовых и договорных отношений, при которых страховщик часть от­ветственности по принятым на себя обязательствам перед страхователем передает на согласованных условиях другому страховщику.

В Российской Федерации перестраховочные отношения ре­гулируются ст. 13 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» от 31 декабря 1997г.

Целью перестрахования является создание сбалансирован­ного портфеля страховщика посредством деления и выравнива­ния рисков, обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. С передачей части риска перестраховщику риск, который обязан нести сам страховщик, со­кращается до размера, который он в состоянии обслуживать с учетом своих финансовых возможностей. Закон обязывает стра­ховщика, принявшего обязательства по страхованию в размере, превышающем собственные возможности по их исполнению, прибегнуть к перестрахованию. Страховым надзором РФ уста­новлено, что максимальный размер обязательств, оставляемых на собственном удержании страховщика, должен составлять не более 10% собственных средств. Собственное удержание — это экономически обоснованный уровень страховой суммы, которую страховщик оставляет (удерживает) на своей ответственности, передавая оставшуюся часть в перестрахование.

Особенностью перестрахования является то, что перестра­ховщик не вступает в экономические и правовые отно­шения со страхователем — это функции страховщика. В свою очередь, страховщик не обязан информировать страхователя о намерении передать в перестрахование полностью или частично взятые риски. Однако, несмотря на заключенный договор о пе­рестраховании, страховщик остается ответственным перед страхователем за компенсацию возможного ущерба в полном объе­ме, для него он является прямым, или первым, страховщиком.

Перестрахование может рассматриваться с количественных и качественных позиций. В каждом конкретном виде страхования неизбежно присутствует большое количество крупных рисков, которые не под силу одной страховой компании. Количественное перестрахование предполагает деление одного и того же страхо­вого риска на части. В случае качественного перестрахования страховщик специально расширяет операции в области неподхо­дящих для него страхований с повышенным видом опасностей и передает риски по ним перестраховщикам.

По форме взаимно взятых обязательств цедента и перестра­ховщика различают договоры факультативного и облигаторного перестрахования.

Факультативным является перестрахование, осуществляемое в индивидуальном порядке, при котором страховщик не несет ни­каких обязательств перед страховщиком по передаче ему тех или иных рисков. Договор факультативного перестрахования предос­тавляет полную свободу его участникам. Цедент принимает реше­ние о целесообразности перестрахования по каждому риску от­дельно. Все предложения цедента по перестрахованию рассматри­ваются, принимаются или отклоняются перестраховщиком по его усмотрению. При этом перестраховщик не имеет никаких обяза­тельств перед цедентом по приему риска и может предложить встречные условия перестрахования. Эта форма договора является исторически наиболее ранней и основанной, однако, в современ­ной мировой страховой практике ее применение ограничено. Российские страховщики в условиях неразвитого перестраховоч­ного рынка предпочитают использовать именно факультативное перестрахование, дающее им полную свободу в принятии реше­ний о передаче рисков. Недостатком данной формы перестрахо­вания является тот факт, что к моменту наступления страхового случая риск может оказаться не перестрахованным.

Облигаторное перестрахование носит обязательный, договор­ной характер, является технически более сложным, но наиболее выгодным для цедента, поскольку все заранее определенные им риски автоматически получают покрытие у перестраховщика. Договор облигаторного перестрахования заключается на неопре­деленный срок с правом расторжения по взаимному уведомлению сторон, его условия должны быть четко сформулированы. Облигаторное перестрахование накладывает на перестраховщика обязанность принять предложенные ему цедентом риски в заранее оговоренной доле или в полном объеме. Тем самым в отличие от факультативного перестрахования передаче подлежит не отдельный обособленный риск, а значительная часть страхового портфеля страховщика.

Договоры перестрахования бывают пропорциональные и непропорциональные. Различают активное и пассивное перестрахование. Активное перестрахование заключается в принятии иностранных рисков для покрытия или продажи страховых гарантий.

Пассивное перестрахование означает передачу своих рисков иностранным перестраховщикам или приобретение страховых гарантий.

Перестрахование оказывает позитивное влияние на финансовую устойчивость страховщика, позволяет ему принять практически любой риск на страхование, заключать, имея небольшой размер собственного капитала, договоры на высокие страховые суммы, с широким объемом ответственности. Безусловно, в роли перестраховщика, способного выровнять страхованные риски и оказать финансовую поддержку страховщику, может быть только солидная страховая компания.

Сострахование. В страховой практике помимо перестрахования известен и такой метод распределения и выравнивания рисков, как сострахование. Устойчивость страховых операций любого страховщика зависит от соотношения между размером собственных средств, сбором страховых премий, с одной стороны, и максимумом принимаемой им на себя ответственности по отдельным рискам, с другой. Для установления оптимального соотношения страховщик берет на страхование такой размер страховой суммы, какой он может оставить на собственном удержании. Непокрытую часть риска он предлагает страхователю застраховать у других страховщиков. В результате первичный стра­ховой риск распределяется между несколькими страховщиками путем сострахования.

Такая страховая сделка имеет ряд сложностей, особенно для страхователя. Так, страхователь крупного риска должен вступить договорные отношения с несколькими страховщиками и при наступлении страхового случая добиться от каждого из них при­стающего страхового возмещения ущерба. Обеспечить деление риска между страховщиками посредством сострахования могут только крупные страховые центры при участии страховых посредников. В условиях развитого страхового рынка его участники сострахованию предпочитают перестрахование рисков.