Статья 206. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг

Объектом рассматриваемого преступления являются обще­ственные отношения, возникающие при обращении ценных бумаг, интересы государства и инвесторов в эффективном раз­витии экономики РК.

Статья 205. Нарушение правил проведения операций с ценными бумагами

За нарушение правил проведения операций с ценными бу­магами наступает ответственность по ст. 205 УК РК.

Общественная опасность анализируемого преступления со­стоит в умышленном обходе установленных государством пра­вил, в результате чего государственный бюджет не получает предусмотренный доход от этих операций, нарушается поря­док контроля за обращением ценных бумаг и порядок их регист­рации.

Объективная сторона данного преступления заключается в нарушении правил проведения операций с ценными бумагами. Понятие «операции с ценными бумагами» раскрыто при анали­зе предыдущего состава преступления (ст. 204 УК РК).

Закон РК «О рынке ценных бумаг» от 2 июля 2003 г. регули­рует отношения, возникающие по поводу выпуска негосударственных ценных бумаг, обращения всех ценных бумаг, а так­же отношения по осуществлению государственного регулиро­вания рынка ценных бумаг. В статье 4 названного Закона опре­делены виды эмиссионных ценных бумаг, находящихся в обра­щении на территории нашей республики. Кроме того, в назван­ном Законе дается исчерпывающий перечень правил проведе­ния операций с ценными бумагами.

Согласно Закону РК «О рынке ценных бумаг» все ценные бумаги должны пройти обязательную государственную комиссию.

Составом настоящего преступления охватываются такие дей­ствия с ценными бумагами, как регистрация, утверждение от­четов, сделки и регистрация сделок с ценными бумагами, вклю­чение ценных бумаг в листинг (допуск и учет ценных бумаг, являющихся предметом сделок на фондовой бирже или иных рынках ценных бумаг). Все эти действия выполняются фондо­вой биржей, которая является юридическим лицом, функцио­нирующим в форме акционерного общества. Задачи ее заклю­чаются в организации торговли ценными бумагами на рынке ценных бумаг, гарантированности сделок с ними, в обеспече­нии эффективного обращения ценных бумаг, необходимых условий для перераспределения финансовых ресурсов.

Необходимым условием наступления уголовной ответствен­ности является нарушение правил проведения операций с ценными бумагами, повлекшее причинение крупного ущерба, по­нятие которого дано законодателем в примечании к ст. 189 УК РК.

Субъект преступления — специальный, должностное лицо, в сферу деятельности которого входят обязанности по осуще­ствлению операций с ценными бумагами.

Субъективная сторона анализируемого преступления харак­теризуется наличием только прямого умысла. Виновный сознает свои действия, в силу выполнения своих служебных обязанно­стей осуществляет правила проведения операций с ценными бумагами, предвидит возможность или неизбежность наступ­ления крупного ущерба и, преследуя материальную выгоду, желает их наступления. Так, некоторые авторы считают, что преступление, предусмотренное ст. 205 УК РК, может быть со­вершено как умышленно, так и по неосторожности¹.

Квалифицирующими признаками анализируемого преступ­ления является совершение тех же действий неоднократно (ст. 11 У К РК) либо группой лиц по предварительному сговору (ч. 2 ст. 31 УК РК) или организованной группой (ч. Зет. 31УКРК).

Неоднократным нарушением правил проведения операций с ценными бумагами будут признаваться действия в случае со­вершения виновным двух или более деяний, предусмотренных одной либо разными частями ст. 205 УК РК.

Для вменения следующего квалифицирующего признака требуется установить участие в его совершении двух и более лиц, обладающих признаками субъекта этого деяния, заранее договорившихся о совместном совершении данного преступ­ления (ч. 2 ст. 31УКРК).

В соответствии с ч. 3 ст. 31 УК РК рассматриваемое преступ­ление признается совершенным организованной группой, если оно совершено устойчивой группой лиц, заранее объединив­шихся для совершения одного или нескольких преступлений.

Ответственность за изготовление или сбыт.поддельных де­нег или ценных бумаг предусмотрена в ст. 206 УК РК.

Изготовление и сбыт поддельных денег и ценных бумаг (фальшивомонетничество) во все века, во всех странах призна­ется особо опасным преступлением. Повышенную обществен­ную опасность данное преступление приобретает в условиях становления рыночной экономики, в подрыве нормального функционирования денежно-кредитной системы и в нанесении огромного ущерба экономике и развитию рыночных отноше­ний государства. Согласно международной Конвенции о борь­бе с подделкой денежных знаков от 20 апреля 1929 г. лица, за­нимающиеся подделкой денежных знаков или ценных бумаг, подлежат уголовной ответственности независимо от места со­вершения преступления и своего гражданства.

Родовым объектом рассматриваемого преступления являют­ся общественные отношения, возникающие при обращении денег или ценных бумаг. Г. Ж. Мухамадиева отмечает, что ро­довым объектом фальшивомонетничества следует считать эко­номическую безопасность государства¹.

Вопрос о непосредственном объекте настоящего прес­тупления неоднозначно решается в юридической литературе. В. Д. Меньшагин и другие юристы считают, что непосредствен­ным объектом посягательства при изготовлении и сбыте под­дельных денег является денежное обращение в СССР '. Автор­ский коллектив Ленинградского государственного универси­тета под объектом фальшивомонетничества понимает правиль­ное функционирование советской денежно-кредитной систе­мы, а также денежных систем иных государств². П. Ф. Гришанин и Б. А. Куринов относят к непосредственному объекту де­нежную и кредитную системы³. По мнению М. И. Ковалева, та­ким объектом является экономическая мощь в сфере функци­онирования денежно-кредитной системы СССР⁴.

Ю. В. Солопанов занимает иную позицию, полагая, что дан­ное преступление посягает на денежное обращение и отноше­ния по государственному кредиту. Обосновывая свою точку зрения, автор указывает, что денежная система, включающая в себя тип валюты и соотношение между различными видами де­нежных знаков, при совершении фальшивомонетничества не терпит ущерба⁵. С таким выводом вряд ли можно согласиться. Здесь отчетливо просматривается попытка раскрыть качествен­ные особенности объекта посягательства через одну из функ­ций его предмета - денежное обращение. Между тем сущность денег как экономической категории проявляется при реализа­ции ряда функций: мера стоимости, средств обращения и на­копления. Только их единство и взаимная корреспонденция в процессе осуществления субъектом своих потребностей и со­здает представление о денежной системе.

Вместе с тем, хотелось бы отметить, что высказанные точки зрения ученых-юристов по определению непосредственного объекта фальшивомонетничества (изготовление или сбыт под­дельных денег или ценных бумаг) основывалось на ранее действовавшем законодательстве и в этой связи с изменением отно­шений в данной сфере поменялось и понятие объекта преступ­ного посягательства. По мнению казахстанских ученых-юрис­тов: И. Ш. Борчашвили, С. М. Рахметова и И. И. Рогова, непо­средственным объектом фальшивомонетничества являются де­нежная и кредитная системы государства¹. Аналогичной точки зрения придерживаются и авторы российских учебников по уголовному праву (Особенная часть)². Таким образом, непо­средственным объектом преступления, предусмотренного ст. 206 УК РК, является денежная и кредитная системы РК.

В отличие от ст. 73 УК КазССР 1959 г., которая предусмат­ривала ответственность за фальшивомонетничество, в ст. 206 УК РК, устанавливающую ответственность за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг, внесены следующие изменения:

1) из объективной стороны исключено «приобретение»;

2) расширен круг «предмета преступления»;

3) предусмотрены другие квалифицирующие признаки

Предметом преступления, предусмотренного ст. 206 УК РК, являются:

1) поддельные банковские билеты (банкноты) и металлические монеты Национального Банка РК;

2) поддельные государственные ценные бумаги в валюте РК;

3) поддельная иностранная валюта;

4) поддельные ценные бумаги в иностранной валюте.

15 ноября 1993 г. на территории РК впервые в истории была введена национальная денежная валюта - тенге.

Банкноты и металлические монеты Национального Банка РК — это денежные знаки РК, находящиеся в обращении. Денежные знаки РК изготовлены и отпечатаны по высшему стандарту, включают в себя последние технологии и имеют 10 основных степеней защиты, к которым относятся: 1) бумага; 2) водяной

знак; 3) защитная нить; 4) специальные процессы печатания; 5) противокопировальный элемент; 6) элемент, совмещающийся на просвет; 7) микротекст; 8) скрытое изображение; 9) флуорес­цирующие элементы; 10) оптически меняющиеся краски¹.

Выпуск наличных денег, организация их обращения и изъ­ятие из обращения на территории РК осуществляются исклю­чительно Национальным Банком РК в форме продажи банкнот и монет банкам с получением безналичного эквивалента. На­циональный Банк РК определяет потребность в необходимом количестве банкнот и монет, обеспечивает их изготовление, ус­танавливает порядок хранения, уничтожения и инкассации на­личных денег. Лица, виновные в противоправном изготовлении банкнот и монет, несут уголовную ответственность².

Государственные ценные бумаги в валюте РК — это докумен­ты, удостоверяющие с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществле­ние или передача которых возможна только при их предъявле­нии, номинал и (или) стоимость которых выражены в нацио­нальной валюте.

В соответствии с Законом РК «О рынке ценных бумаг» от 2 июля 2003 г. к ценным бумагам относятся: акции, облигации, векселя и другие виды ценных бумаг, признанные ценными бу­магами уполномоченным органом в установленном законода­телем порядке: производственные ценные бумаги, признанные таковыми в соответствии с законодательством.

Под иностранной валютой понимают валюту иностранных государств. Согласно Закону РК «О валютном регулировании» от 24 декабря 1996 г. валюта — это денежная единица, принятая государством как законное платежное средство или официаль­ные стандарты стоимости в наличной и безналичной формах, в виде банкнот, казначейских билетов и монет, в том числе из драгоценных металлов (включая изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену на находящиеся в обраще­нии денежные знаки), а также в виде специальных средств на счетах, в том числе в международных денежных или расчетных единицах¹.

Ценные бумаги в иностранной валюте — это такие ценные бу­маги, номинал и (или) стоимость которых выражены в ино­странной валюте.

Объективная сторона изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг характеризуется совершением трех аль­тернативных действий:

1) изготовлением поддельных денег или ценных бумаг с целью сбыта;

2) хранением поддельных денег или ценных бумаг с целью сбыта;

3) сбытом поддельных денег или ценных бумаг.

Верховный Суд РК в п. 13 своего вышеназванного норма­тивного постановления отмечает, что состав преступления, пре­дусмотренный ст. 206 УК РК, образуют как подделка отдель­ных элементов денег или ценных бумаг (например, внесение из­менений в данные о номинальной стоимости подлинных денеж­ных знаков или ценных бумаг, иная переделка их содержания, номеров, серий и других реквизитов), так й незаконное изго­товление их полностью.

Под изготовлением понимается создание полностью фальши­вых денег или ценных бумаг (полная подделка) либо их фальси­фикация, то есть частичная подделка, например, изменение но­минала подлинного денежного знака, подделка номера, серии облигации и т. д. Она может осуществляться вручную или с ис­пользованием компьютерной техники.

Полная подделка фальшивых денежных знаков может изго­тавливаться путем электрофотографии с использованием копи­ровально-множительной техники и сканера². При полной под­делке фальшивые деньги или ценные бумаги создаются с ноля, без использования настоящих купюр³.

При частичной подделке, как правило, переделывают бумаж­ные денежные знаки различного достоинства. При этом виновное лицо, как правило, изменяет подлинные бумажные денеж­ные знаки среднего достоинства в купюры более высокого дос­тоинства, искусно приклеивая или дорисовывая дополнитель­ные нули или цифры, изменяя серию ценной бумаги и т. п. При помощи бритвы, скальпеля, красок, туши, цветных карандашей, спиртового раствора бриллиантовый, зеленый или иных краси­телей изменяют первоначальное словесное и цифровое обозна­чения достоинства этой денежной купюры. Применительно к ценным бумагам характерным примером частичной подделки являются фальсификации облигаций на предъявителя.

Способы подделки и количество изготовленных фальшивых денег на квалификацию преступления не влияют, однако учи­тываются судом при назначении наказания в рамках санкции ст. 206 УК РК. Для квалификации деяния по ст. 206 УК РК не­обходимо установить, что поддельные деньги или ценные бу­маги имеют существенное сходство с подлинными по форме, цвету, размерам и другим основным реквизитам. Изготовление фальшивых денег или ценных бумаг должно производиться с целью сбыта и только в этом случае оно признается уголовно наказуемым деянием.

Если лицу не удалось добиться внешнего сходства подделки с подлинной денежной банкнотой, которое давало бы возмож­ность легко, не прибегая к обманным способам, их сбыть, то его действия образуют покушение на данное преступление и квалифицируются по ч. 3 ст. 24 и ч. 1 ст. 206 УК РК.

Заметим, что денежные знаки, изготовленные кустарным способом, все время совершенствовались. Сначала фальшиво­монетчики наносили на бумагу электрографическим способом лишь отдельные фрагменты, а другие дописывали карандашом синего и красного цвета. Затем научились делать великолеп­ные клише, использовать фотомеханический способ.

В последние годы наряду с «традиционными» способами из­готовления поддельных денег через ксероксы широкое распро­странение получило применение в незаконных целях новейших электронно-вычислительных машин, цветных сканеров, лазер­ных и струйных принтеров, ризографов, которые представляют собой современный многофункциональный издательский комп­лекс. Раньше вся полиграфия была объектом учетности и осо­бого внимания правоохранительных органов. Темпы развития науки позволили теперь любому предпринимателю заиметь

мини-типографию. При этом производится подделка американ­ских долларов на довольно высоком технологическом уровне, вплоть до имитации вкрапленных цветных волокон¹.

Изготовление с целью сбыта и сбыт денежных знаков и цен­ных бумаг, не находящихся в обращении (например, царские золотые червонцы или бывшие советские деньги, отмененные денежными реформами) и имеющих лишь коллекционную цен­ность, не образуют состава рассматриваемого преступления, а должны при наличии к тому оснований квалифицироваться как мошенничество, предусмотренное ст. 177 УК РК.

Преступление в форме изготовления считается оконченным с момента изготовления хотя бы одного фальшивого экземпля­ра с целью сбыта, т. е. с момента придания ей всех необходи­мых реквизитов и внешних признаков денежной банкноты, не­зависимо от того, удалось ли осуществить сбыт фальшивой под­делки.

У нас в республике после обмена денег в ноябре 1993 г. про­изошел большой вал фальшивок. Играя на неразберихе и не­знании валюты, так называемые «предприниматели» умудрялись подсунуть пожилым людям на рынках деньги; вырезанные пря­мо с газетных полос. В тот период времени фальшивомонетчи­ки обменивали сканированные тенге, поддельные доллары США, а также новые поддельные российские денежные знаки (купюры)².

Под хранением следует понимать любые умышленные дей­ствия, связанные с нахождением фальшивых денег или ценных бумаг во владении виновного лица (при себе, в помещении, в тайнике и т. д.). Продолжительность хранения на квалифика­цию не влияет. Хранение признается оконченным преступле­нием с момента нахождения указанных предметов во владении виновного.

Сбыт предполагает использование поддельных денег или ценных бумаг в обращении путем оплаты купленных товаров, услуг, размена, дарения, обмена, предоставления в виде займа, залога или задатка, предъявления чека или облигации к оплате. Чаще всего реализация поддельных денег происходит в местах розничной торговли, где отсутствуют приборы и оборудование, позволяющие распознать подделку: на мелкооптовых, сельско­хозяйственных и вещевых рынках, в торговых ларьках, а также при осуществлении противоправных сделок по купле-продаже валюты США, либо при приобретении предметов, запрещен­ных к обращению. Таким образом, под сбытом фальшивых де­нег или ценных бумаг следует понимать ввод их в обращение, то есть умышленная передача фальшивых денег или ценных бумаг с корыстной целью другим лицам под видом подлинных.

В указанном нормативном постановлении от 18 июня 2004 г. Верховный Суд РК отмечает, что сбыт поддельных денег или ценных бумаг состоит в использовании их в качестве средства платежа при оплате товаров и услуг, а также при размене, даре­нии, даче взаймы, возврате долга, в продаже, в иной форме вклю­чения их в гражданский оборот. Если сбыт заведомо поддель­ных денег или ценных бумаг совершен с целью их использова­ния как средство обмана при незаконном завладении чужим имуществом, такие действия следует квалифицировать по со­вокупности ст.ст. 177 и 206 УК РК. Использование как сред­ство обмана при незаконном завладении чужим имуществом не запрещенных к обращению сувениров, медальонов, открыток, художественных, фотографических изображений, полиграфи­ческих и иных изделий, исполненных в виде указанных в ст. 206 УК РК денежных знаков или ценных бумаг, следует квалифи­цировать как мошенничество по ст. 177 УК РК (п. 13 норма­тивного постановления от 18 июня 2004 г.).

Приобретение заведомо поддельных денег или ценных бу­маг в целях их последующего сбыта в качестве подлинных сле­дует квалифицировать по ст. 206 УК РК как хранение с целью сбыта указанных предметов. По ст. 206 УК РК подлежат уго­ловной ответственности не только лица, изготовившие, хранив­шие или сбывающие их, но и лица, в силу стечения обстоятельств ставшие обладателями поддельных денег или ценных бумаг, осознающие это и, тем не менее, использующие их как подлин­ные.

Сбыт признается оконченным с момента принятия кем-либо хотя бы одной фальшивки как подлинной денежной банкноты или ценной бумаги.

Поскольку билеты денежно-вещевой лотереи государствен­ной ценной бумагой не являются, их подделка с целью сбыта или незаконного получения выигрыша образует состав мошен­ничества, предусмотренный ст. 177 УК РК. В случаях, когда явное несоответствие фальшивой купюры с подлинной, исклю­чающее ее участие в денежном обращении, свидетельствует о направленности умысла виновного на грубый обман неограни­ченного числа лиц, то ответственность наступает по ст. 177 УК РК. Как мошенничество должны расцениваться и случаи сбы­та грубо подделанных денежных знаков, когда подделку мож­но отличить с первого взгляда. В таких случаях виновное лицо, как правило, рассчитывает на индивидуальные особенности лица, которому сбывается фальшивая купюра (ориентир здесь происходит на плохое зрение, состояние сильного алкогольно­го или наркотического опьянения) или на особые обстоятель­ства их сбыта в темное время суток, когда нет возможности раз­глядеть эту купюру¹.

Субъектом преступления является физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста.

С субъективной стороны анализируемое преступление ха­рактеризуется виной в форме прямого умысла, то есть лицо осо­знает общественно опасный характер своего деяния, предви­дит, что в результате изготовления им банкноты или ценной бу­маги, внешне схожих с подлинными, у него появляется реаль­ная возможность их сбыта и желает сбыть эти фальшивые день­ги или ценные бумаги. При изготовлении и хранении конст­руктивным признаком данного состава преступления является наличие цели сбыта

«Подделка — преступление, которое никогда не совершает­ся случайно, по незнанию, в гневе или из-за невыносимой ни­щеты. Это хорошо продуманное преступление, которое может совершить человек с незаурядными способностями и которое требует крупную сумму денег на оснащение»².

Законодатель для данного состава преступления предусмот­рел следующие квалифицирующие признаки:

а) совершенные в крупном размере;

б) лицом, ранее судимым за изготовление или сбыт поддель­ных денег или ценных бумаг.

Особо квалифицированным видом признается совершение данного деяния организованной группой.

Изготовление или хранение с целью сбыта, а равно сбыт под­дельных банкнот и монет Национального Банка РК, государст­венных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте РК либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте следует признавать совершенными в крупном размере, если доход виновного от указанных действий составил круп­ный размер, определяемый аналогично порядку, оговоренно­му в примечании к ст. 189 УК РК. В необходимых случаях для определения размера дохода или ущерба, образующихся в ре­зультате совершения преступления в сфере экономической де­ятельности, следует назначать судебно-бухгалтерские и иные экспертизы, заключения которых оценивать в совокупности с другими доказательствами (п. 14 нормативного постановления от 18 июня 2004 г.).

По признаку совершения настоящего преступления лицом, ранее судимым за изготовление или сбыт поддельных денег или цен­ных бумаг, признаются такие деяния, если у этого лица по преды­дущему факту совершения фальшивомонетничества не погаше­на или не снята судимость.

Под организованной группой, согласно ч. 3 ст. 31 УК РК, сле­дует понимать устойчивую группу лиц, заранее объединивших­ся для совершения данного преступления. Совершение преступ­ления такой группой может состоять в тщательном распреде­лении ролей между членами группы (например, одни обеспе­чивают хранение фальшивых денег, другие же сбывают их).

Так, например, в марте 1999 г. в Акмолинской области была задержана преступная группа из семи человек, сбывших более 150 тыс. тенге. Региональным управлением по борьбе с организо­ванной преступностью по южному региону в 2000 г. были проведе­ны три крупные операции по изъятию большой партии фальшивых долларов. Так, были задержаны преподаватели одного из караган­динских вузов, у которых изъято около 75 тыс. поддельных долла­ров США. В начале 2000 г. в Петропавловске задержаны двое граж­дан, у которых изъято около 50 поддельных купюр национальной валюты достоинством 100 и 200 тенге, а также оборудование: компьютер, принтер и сканер, используемые для печатания фаль­шивок. В феврале 2000 г в г. Алматы задержана преступная груп­па, у членов которой было изъято свыше 65 тыс. поддельных дол­ларов США¹

Анализ и обобщение материалов судебно-следственной практики по делам данной категории свидетельствуют о том, что рассматриваемое преступление не всегда совершается орга­низованной группой, для которой характерными признаками являются: устойчивость, сплоченность, организованность, рас­пределение ролей и так далее. А что, разве подделка денежных знаков или их сбыт не может быть совершена группой лиц по предварительному сговору. Как быть в таких случаях при квали­фикации действий виновных лиц, ведь в ст. 206 УК РК отсут­ствует такой признак? Вместе с тем общественная опасность данного преступления увеличивается при его совершении груп­пой лиц по предварительному сговору, нежели одним лицом. На наш взгляд, одной из причин здесь можно назвать несовер­шенство закона, а именно отсутствие в ст. 206 УК РК такого квалифицирующего признака, как «группа лиц по предваритель­ному сговору».