Актуарный метод

Правило торговца.

Погашение задолженности частями.

Погашение задолженности частями называется амортизацией долга. Для его реализации в каждом случае необходимо решить следующие два вопроса:

1. Какую сумму брать за базу начисления процентов?

2. Какими частями будет погашаться кредит?

Существует два основных способа:

1. Правило торговца (правило 78)

2. Актуарный метод

Правило торговца применяется при краткосрочных кредитах (до года). Проценты начисляются всегда на величину кредита, которая не изменяется с течением времени. Разовые платежи одинаковые по величине.

Актуарный метод применяется в долгосрочных операциях (больше года). База начисления процентов уменьшается с течением времени. Разовые погасительные платежи могут быть неодинаковыми (всё уменьшающиеся по величине) и равными.

Рассмотрим актуарный метод

основной долг проценты

выплачивается равными

частями

Обозначим

, значит для нахождения процентов по кредиту можно воспользоваться формулой первых нескольких членов арифметической прогрессии.

Откуда:

(2.9.1) – формула процентов по кредиту.

(2.9.2) – формула разового погасительного платежа при равных выплатах.

Пример:

Берем в кредит автомобиль.

Дано:	Решение:

Пример:

Господин Н. собирается взять в кредит машину на сумму 600 т.р. на 3 года с выплатой 2 раза в год. Составьте план выплат и определите размер переплаты, если годовая простая процентная ставка равна 10,9 %.

Дано:

Решение:

Неравные погасительные платежи.

№ платежа	Погашение основного долга	Погашение процентов	Разовый погас. платеж
		32,700 27,250 21,500, 16,350 10,900 5,450	132,700 127,250 121,800 116,350 110,900 105,450
Итого:		114,450	714,450