Перестрахование. Классификации в страховании

Классификации в страховании

В современной экономике страховая отрасль представляет обширный набор услуг, которые классифицируют по различным признакам. Укрупненная классификация страхования представлена на рисунке 6.2.

Государственное страхование предназначено для компенсации катастрофических, очень крупных ущербов – существует в форме образования специальных резервных фондов в бюджетах всех уровней. При этом фонды создаются как в денежной, так и в материальной форме (медикаменты, продовольствие, предметы для временного проживания и т.п.). В роли страховщика выступает государственный бюджет, в роли страхователя – население в целом.

СТРАХОВАНИЕ КАК ОТРАСЛЬ

по форме организации

по отраслевой принадлежности (по объекту)

государственное

самострахование

социальное

акционерное

взаимное

обязательное

добровольное

личное

имущественное

по способу вовлечения в страховые отношения

Рис. 6.2. Базовая классификация страховой отрасли

Самострахование – образование резервных фондов внутри предприятия. В некоторых отраслях, а также для ряда организационно-правовых форм и отраслей создание таких фондов носит обязательный характер. К ним относятся: кредитные организации; открытые акционерные общества; предприятия отраслей с непрерывным циклом производства (металлургия, электроэнергетика) и др.

Социальное страхование предназначено для обеспечения социальных прав населения, действует через систему государственных внебюджетных фондов. Организация этого вида страхования рассмотрено в предыдущей главе.

Акционерное страхование – в роли страховщика действует специализированная организация, имеющая соответствующую лицензию на предоставление страховых услуг; как правило, созданная в форме акционерного общества. В качестве страхователей могут выступать любые юридические и физические лица, которые заключают договор со страховой компанией, производят платежи и получают право на возмещение.

Взаимное страхование – в качестве страхователей выступают юридические и физические лица, как правило, несущие одинаковые риски. В роли страховщика – объединение этих страхователей, действующее на основе договора или в форме создания общества взаимного страхования. Обычно страховой фонд не образуется – фактически эта форма представляет собой договоренность о взаимной компенсации ущерба.

По способу вовлечения в страховое сообщество различают обязательное и добровольное страхование.

При обязательном страховании государство обязывает определенных лиц вступать в страховые отношения. Условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами, которые содержат положения, определяющие:

- субъекты и объекты страхования;

- перечень страховых случаев;

- минимальный размер страховой суммы и порядок ее определения;

- размер страхового тарифа;

- срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

- срок действия договора страхования;

- порядок определения размера страховой выплаты и др.

На практике такой способ имеет две разновидности:

1) из бюджета выделяются средства страхователю (министерству, ведомству), который заключает договор со страховой компанией;

2) государство обязывает страхователей страховать определенные риски за свой счет.

В настоящее время в РФ обязательным является: социальное, жизни пассажиров в межгородских и международных перевозках, жизни военнослужащих и сотрудников силовых ведомств, вкладов физических лиц в банках, от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и др.

Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком в соответствии с законодательством РФ.

По отраслевой принадлежности выделяют личное и имущественное страхование.

Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:

1) с дожитием граждан до определенного возраста – страховая выплата производится, если человек дожил до определенного возраста. Эта форма представляет собой не что иное, как форму сбережения;

2) со смертью – выплаты осуществляется выгодоприобретателю в случае смерти застрахованного лица до истечения срока, указанного в договоре страхования;

3) с наступлением иных событий в жизни граждан (свадьба, рождение ребенка и т.п.);

4) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с:

1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности). Выплаты производятся лицу или предприятию, которое потерпело убытки вследствие непреднамеренных действий страхователя. Этот вид страхования представляет форму защиты имущественных интересов «виновника» ущерба;

3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Допускается страхование объектов, относящихся к разным видам имущественного и/или личного страхования (комбинированное страхование).

В процессе предоставления страховых услуг страховщики могут принять на себя обязательства, превышающие их возможности по какому-либо виду страхования. Это характерно, главным образом, для крупных дорогостоящих объектов (самолет, корабль и т.п.). В этом случае компания может передать часть риска другой компании, т.е. выступить в роли страхователя, но при этом она продолжает нести ответственность перед своим клиентом. Такие операции получили название перестрахование (цедирование риска). Некоторые трактовки категории представлены на рисунке 6.3.

Не подлежит перестрахованию риск по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенного возраста или срока.

Перестрахование осуществляется на основании договора перестрахования, заключенного между страховщиком и перестраховщиком в соответствии с требованиями гражданского законодательства.

Можно выделить следующие основные преимущества перестрахования:

1) снижение риска страховых операций, повышение устойчивости страховой деятельности;

2) повышение рентабельности страховых операций за счет возможности принимать участие в крупных выгодных сделках даже небольшим компаниям;

3) возможность для клиентов (страхователей) обращаться в любую компанию, не занимаясь анализом состояния ее страхового фонда.

ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ КАК КАТЕГОРИЯ

перенос страхового риска на другого страховщика

система экономических отношений вторичного страхования, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передает на согласованных условиях другим страховщикам (перестраховщикам) с целью создания по возможности сбалансированного страхового портфеля, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций

деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате

Рис. 6.3. Сущность перестрахования как финансовой категории

Обычно к перестрахованию прибегают, если принят риск, превышающий размер страхового фонда страховщика по данному виду страхования, а также в ситуации роста вероятности наступления страховых событий.