Безналичный денежный оборот. Безналичные денежные расчеты — это расчеты без участия на­личных денег, проводимые путем списания денежных средств со счета плательщика и зачисления их на

Безналичные денежные расчеты — это расчеты без участия на­личных денег, проводимые путем списания денежных средств со счета плательщика и зачисления их на счет получателя. Для этого необходимо, чтобы в КБ были открыты расчетные и текущие сче­та плательщиков и получателей.

Расчетный счет открывают юридическим лицам, занимаю­щимся коммерческой деятельностью, и гражданам, занимаю­щимся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица — ПБОЮЛ.

Владелец расчетного счета имеет полную экономическую са­мостоятельность в расходовании средств, находящихся на его счете. Расчетный счет позволяет совершать практически любые

операции: на него зачисляют все денежные поступления владель­ца, с него средства списываются по заявке владельца.

Текущий счет открывают обособленным подразделениям юридические лица (филиалам, представительствам). При этом предполагается, что они не являются в финансовом плане само­стоятельными, т. е. владелец текущего счета может распоряжать­ся средствами, находящимися на нем, только в соответствии со сметой, утвержденной вышестоящей организацией.

Для открытия расчетного и текущего счета клиент должен предоставить в банк документы:

1) заявление;

2) документы о государственной регистрации предприятия;

3) копию учредительного договора о создании предприятия;

4) копию устава предприятия;

5) две карточки с образцами подписей и оттиском печати, за­веренные нотариально;

6) справка из налоговой инспекции о постановке на учет.

Банк не вправе отказать клиенту в открытии счетов, если опе­рации, которые будут по нему совершаться, предусмотрены зако­ном.

2. Общая характеристика денежной системы

Денежная система — это устройство денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная законода­тельством.

Эмиссия — это выпуск наличных денег в обращение или изъя­тие их из обращения.

Монополия на эмиссию в России принадлежит ЦБ, т. е. ни один КБ не имеет права самостоятельно принимать решения о выпуске или изъятии из обращения денег.

Если выплаты из РКЦ превышают поступления в него, то имеет место эмиссия денег в обращение, и наоборот: если посту­пления в операционную кассу РКЦ больше их выплат, то необхо­димо изъятие денег из обращения.

Денежная система может успешно функционировать лишь при сохранении неразрывной связи между деньгами и экономи­ческими процессами, поэтому денежная система должна быстро реагировать на изменения, происходящие в сфере производства и обращения товаров.

В зависимости от формы функционирования денег (всеобщий эквивалент или знак стоимости) можно выделить типы денежных систем:

1) системы металлического обращения, при которых денеж­ный товар непосредственно обращается и выполняет функ­цию денег, а кредитные деньги свободно обмениваются на ме­таллические деньги; в системе металлического обращения можно выделить системы биметаллизма и монометаллизма;

2) системы обращения кредитных и бумажных денег, приэтом золото из обращения вытеснено.

В зависимости от характера размена знаков стоимости на зо­лото различают три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный стандарт.

Золотомонетный стандарт характеризуется следующими чер­тами:

1) во внутреннем обращении страны находится полноценная золотая монета;

2) золото выполняет функцию денег;

3) разрешается свободная чеканка золотых монет для частных лиц;

4) находящиеся в обращении знаки стоимости свободно обме­ниваются на золотые деньги;

5) допускается свободный ввоз и вывоз золота.

При золотослитковом стандарте в обращении отсутствуют зо­лотые монеты и запрещена их свободная чеканка. Обмен знаков стоимости производится только на золотые слитки.

Золотодевизный стандарт также исключает обращение золо­тых монет и свободную чеканку. Обмен знаков стоимости на зо­лото осуществляется при помощи их обмена на валюту стран, имеющих золотослитковый стандарт.

3. Закон денежного обращения

Закон денежного обращения показывает, сколько нужно на­личных денег для экономики страны.

Закон по К. Марксу: «Сумма цен по реализуемым товарам, ра­ботам или услугам минус сумма цен по товарам, работам или ус­лугам, проданным с рассрочкой платежа, срок оплаты которых еще не наступил, плюс сумма цен по реализованным товарам, оплаченным с прошлых периодов, минус взаимопогашаемые платежи».

В настоящее время в условиях демонетизации золота закон претерпел изменения. Теперь уже нельзя оценить количество де­нег с точки зрения приблизительного их расчета через золото, поскольку оно ушло из обращения и не выполняет уже функцию денег.

Главное условие стабильности экономики — это соответствие потребности народного хозяйства в деньгах и их фактического поступления в наличный оборот.

Сумма денежной единицы, находящейся в обращении, назы­вается денежной массой. Ее величину в настоящее время опреде­ляют по формуле:

где КД — количество денег в обращении; СЦ — сумма цен товаров;

П — обязательные и предполагаемые платежи населения;

Ксб — предполагаемые сбережения населения;

Ко — остаток денег в кассах банков и предприятий;

О — скорость оборота денег.

Таким образом, количество денег в обращении должно быть на таком уровне, чтобы имелась возможность приобрести все товары и услуги, подлежащие реализации по определенным ценам.

4. Денежные доходы и расходы населения

Денежная масса как совокупность безналичных и наличных денег, покупательских и платежных средств призвана обеспечить в национальной экономике обращение товаров и услуг.

В ее структуре выделяют активную часть — денежные сред­ства, реально обслуживающие хозяйственный оборот, — и услов­но-пассивную часть — денежные направления, которые потен­циально могут служить расчетными средствами.

Изменение объема денежной массы зависит не только от уве­личения количества находящихся в обращении денег, но и от ускорения их оборота.

Скорость обращения денег — быстрота их оборота при обслу­живании сделок.

Для анализа степени обеспеченности экономики денежными средствами также используют показатель — коэффициент моне­тизации. Он рассчитывается как отношение среднегодовой вели­чины денежной массы к номинальной величине ВВП. Этот коэф­фициент является величиной, обратной скорости обращения денег.

Объем денежной массы в стране во многом зависит от уровня общего потребления товаров и услуг населением.

Баланс денежных доходов и расходов населения отражает дви­жение той части ВВП РФ, которая в форме денежных доходов (табл. 1) поступает в распоряжение населения и используется на покупку товаров и оплату услуг, добровольные и обязательные платежи и взносы, также учитываются все денежные средства, направленные на все виды сбережений.

Таблица 1