Кредитные правоотношения. Общие основы кредитования. Классификация кредитов
Кредит выступает в двух основных формах: коммерческого
и банковского кредита. Они различаются по составу участников, объектам ссуд, динамике, величине процента, сфере функционирования.
Коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый одними предприятиями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием коммерческого кредита служит вексель. Банковский кредит предоставляется владельцами денежных средств, банками, специальными кредитными учреждениями заемщикам в виде денежных ссуд. Объект банковского кредита — денежный капитал. Заемщик — предприниматель, государство, организации. Банковский кредит выходит за рамки коммерческого, так как он не ограничен направлением, сроками и суммами кредитных сделок.
Потребительский кредит предоставляется частным лицам. Его объектами являются обычно товары длительного пользования (мебель, автомашины, холодильники, телевизоры и др.), разнообразные услуги. Потребительский кредит выступает в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины) и банковского (предоставление ссуд кредитными учреждениями на потребительские цели).
|
|
Государственный кредит — совокупность кредитных отношений, которых заемщиками, или кредиторами, выступают государство и местные органы власти. Они заимствуют средства на рынке ссудных капиталов путем выпуска займов через финансово-кредитные учреждения.
Международный кредит — движение и функционирование ссудного капитала между странами. Кредитные отношения существуют не только внутри каждой страны, но и между государствами, как одна из форм международного движения капиталов.
Долгосрочный кредит – один из видов банковского кредита, предоставленного на длительный срок для расширенного воспроизводства долгосрочных активов.
Краткосрочный кредит – один из видов банковского кредита, предоставляемого на срок до 12 месяцев для удовлетворения временной потребности заемщика в средствах на формирование текущих
активов.
Кредиты предоставляются на платной основе на принципах материальной обеспеченности, целевой направленности, срочности и возвратности.
Кредитную систему рассматривают как:
1) совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования;
2) совокупность кредитно-финансовых институтов.
Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Основой кредитной системы исторически являются банки.
|
|
Кредитно-финансовые институты подразделяются на:
1) центральные банки;
2) коммерческие банки;
3) специализированные кредитно-финансовые институты (кредитные организации).
Центральные банки — это банки, осуществляющие выпуск банкнот и являющиеся центрами кредитной системы. Они занимают
в ней особое место, будучи «банками банков», и являются, как правило, государственными учреждениями. В Республике Беларусь – Национальный банк.
Коммерческие банки представляют собой частные и государственные банки, осуществляющие универсальные операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.
Специализированные кредитно-финансовые институты включают банковские и небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах кредитования: сберегательные банки и кассы, страховых компаний, пенсионные и инвестиционные фонды.
Совокупность мероприятий денежной политики и кредитной политики получила название денежно-кредитной политики.
По категориям заемщиков, отражающим экономическое содержание и цель кредита, различаются виды ссуд: коммерческие ссуды; ссуды посредникам фондовой биржи; сельскохозяйственные ссуды; и др.
Кредиты предоставляются на основе заключенного кредитного договора, который представляет собой юридический документ, регламентирующий взаимоотношения между банком и заемщиком при выдаче кредита, определяющий взаимные обязательства и экономическую ответственность сторон.
Не допускается за счет кредита:
· покрытие бесхозяйственности;
· осуществление взносов в уставные фонды банков и субъектов хозяйствования;
· покупка ценных бумаг;
· уплата процентов за пользование банковским кредитом, оплата других банковских услуг;
· выплата дивидендов по акциям;
· уплата всех видов страховых взносов и платежей;
· погашение заемщиком ранее полученных кредитов или уплата долга по кредиту за другого заемщика;
· налоговые платежи, включая налоги на экспорт и импорт, таможенные пошлины, и другие расходы;
· оплата непроизводительных расходов (пени, штрафы); и др.
Юридические лица имеют право получать кредиты в любом банке. При этом банк, дающий кредит, незамедлительно уведомляет об этом банк, в котором открыт расчетный счет заемщика.
К обязательным условиям договора на выдачу банковского кредита относятся:
· сумма кредита;
· целевое назначение кредита;
· сроки предоставления кредита;
· срок возврата кредита и уплаты процентов по нему;
· форма обеспечения исполнения заемщиком обязательств по возврату кредита и процентов по нему.
Таким образом, по кредитному договору одна сторона – банк-кредитор предоставляет другой стороне – организации-заемщику – денежные средства под соответствующее обеспечение, а заемщик обязуется их использовать на предусмотренные соглашением цели, возвратить взятую сумму в согласованный срок и уплатить за пользование кредитом установленные проценты. Особенностью договора банковского кредита является то, что в качестве кредитора всегда выступает банк или иное кредитное учреждение, имеющие лицензию на совершение данного вида банковских операций. Ссудополучателями могут быть любые организации, обладающие правами юридического лица. Договор считается заключенным с момента перечисления средств на счет заемщика либо по его указанию.
Формами обеспечения исполнения заемщиками обязательств по возврату кредита и процентов по нему могут быть залог (за исключением залога ценных бумаг собственной эмиссии), гарантии и поручительства. За несоблюдение принципов кредитования и других условий кредитного договора банк и заемщик в одинаковой мере несут административную, имущественную и другую ответственность согласно действующему в Республике Беларусь законодательству.
|
|
13.1. Понятие и меры государственного регулирования внешнеэкономической деятельности.
13.2. Субъекты внешнеторговой деятельности.
13.3. Внешнеэкономические сделки.
13.4. Особенности разрешения споров по внешнеэкономическим договорам