2014-02-09
810
Риски в банковской практике – опасность потерь банка при наступлении определенных событий.
Они могут быть:
I. Чисто банковские, связанные с функциями банка:
1. Кредитный риск – риск неуплаты заемщиком основного долга и процента по нему. Управление данным риском осуществляется следующими способами:
1) Путем диверсификации портфеля ссуд, т.е. рассредоточения имеющихся у банка возможностей по кредитованию. Банки предпочитают предоставлять кредиты большему числу независимых друг от друга клиентов и, к тому, производит распределение кредитов по срокам;
2) Путем предварительного анализа кредитоспособности, т.е. возможности заемщика погасить долг;
3) Путем оценки стоимости выдаваемых кредитов;
Банк обычно оценивает:
1) Качество активов заемщика;
2) Качество управления и контроля на предприятии;
3) Доходность операций;
В зависимости от этих показателей подразделяются 5 категорий ссуд:
1) Обычный кредит, будет погашен по графику, риск по нему для банков в допустимых пределах;
|
|
|
2) Кредит, вызывающий незначительные сомнения (неполнота документации);
3) Кредит, риск по которому выше обычного, но вероятность непогашения кредиты не более 20 %;
4) Сомнительный, вероятность убытков – 50 %;
5) Явноубыточный, т.е. погашение кредита маловероятно;
2. Процентный риск – возможность понести убытки вследствие непредвиденных неблагоприятных для банка изменений %, % ставок и значительного уменьшения маржи (разница между стоимостью ресурсов для банка и доходы от их размещения).
Процентный риск может возникнуть в том случае, если сроки возврата предоставленных средств и привлеченных средств не совпадают или когда процентные ставки по А и П операциям устанавливаются различными способами (фиксированные ставки против переменных и наоборот).
Например: средства заимствуются на короткий срок по переменным ставкам, а кредиты выдаются на длительный срок по фиксированным ставкам в расчете на то, что переменные процентные ставки не превысят ожидаемый уровень.
Этому риску подвержены те банки, которые практикуют игру на процентных ставках с целью извлечения спекулятивной прибыли и которые не уделяют внимание прогнозированию изменений процентных ставок.
Способы управления этим риском:
1) Предусматривает в кредитном договоре возможность периодического пересмотра кредитором ставки по кредиту в зависимости от изменения рыночной ставки;
2) Согласование А и П по срокам их возврата;
3) Проведение процентных «свопов» - финансовые сделки, по условиям которых обе стороны обязуются уплатить % по определенным обязательствам в заранее обусловленные сроки, т.е. стороны обмениваются теми %, которые они должны произвести.
|
|
|
Например: сторона, обязующаяся произвести выплаты по фиксированным ставкам, рассчитывает на значительный рост за период сделки переменных ставок, а другая, наоборот, на их снижение. В результате выигрывает та сторона, которая правильно спрогнозировала изменение % ставок.
4) Купля-продажа фьючерсов и опционов. По условиям финансовых фьючерсов (контракт с определенным сроком поставки) продавец продает, а покупатель покупает финансовый документ по истечению определенного времени по цене в момент заключения сделки в пределах согласованного периода времени.
При благоприятном изменении цены – это право реализовывается, а при неблагоприятном – не используется и тем самым теряется сумма, уплаченная за покупку опциона.
Ликвидность – способность банка обеспечить своевременное выполнение своих обязательств.
3. Риск несбалансированной ликвидности – опасность потерь в случае неспособности банка покрыть свои обязательства по пассивам банка требованиями по активам.
Управление данным риском осуществляется путем соблюдения установленных ЦБ норм ликвидности (соотношение различных статей А и П баланса банка), а также путем согласования сроков возврата, размещенных активов и привлеченных банком пассивов.
4. Валютный риск – опасность валютных потерь, связанных с изменением курсов иностранных валют по отношению к национальной валюте.
Этот риск особенно велик у тех банков, которые стремятся получить спекулятивный доход из-за несовпадения курсов одних и тех же валят на разных валютных рисков.
Управление валютным риском может осуществляться следующим образом:
1) Выбор в качестве валюты платежа своей национальной валюты;
2) Включение в кредитный договор защитной оговорки, когда сумма денежных обязательств меняется в зависимости от изменения курса валюты;
3) Хеджирование с помощью валютных фьючерсов (операции, позволяющие страховаться от неблагоприятных изменений цен).
