Правовые (нормативные) основы управления кредитом

УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТОМ И КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ

1. Содержание понятий «управление кредитом» и «управление кредитным риском»

Управление кредитом - деятельность, направленная на регулирование кредитных отношений в целях обеспечения эффективного функционирования как кредитора, так и заемщика.

Управление кредитным риском представляет собой более частную задачу, преследует более локальные цели, связанные собеспечением сохранения свойств кредита как формы возвратного авансирования потребностей заемщика в дополнительном капитале.

1. Организация управления кредитом в банке

Согласно федеральным законам, коммерческим банкам надлежит:

1. совершать кредитование на договорной основе;
2. обеспечивать кредит залогом недвижимого или движимого имущества;
3. соблюдать правило крупного кредита, а также пределы кредитования акционера и инсайдера;
4. осуществлять в процессе кредитования классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги;
5. создавать резервы на покрытие возможных убытков;
6. организовать внутренний контроль, обеспечивающий уровень надежности кредитных операций;
7. принимать все законные меры для взыскания задолженности по банковским ссудам;
8. обращаться при необходимости в арбитражный суд.

Особое место в управлении кредитами занимает Инструкция Банка России № 110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г.

Согласно данной инструкции, коммерческим банкам надлежит выполнять ряд экономических нормативов, среди них:

Н6 — максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков — определяется как отношение совокупной суммы требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, размещенным депозитам и т.п. к собственным средствам (капиталу) банка, максимально допустимое значение — 25%;

Н7 — максимальный размер крупных кредитных рисков — определяется как отношение совокупной величины крупных кредитных рисков к собственным средствам (капиталу) банка, максимально допустимое значение 800%.

Н9.1 — совокупная величина кредитных рисков на акционеров — определяется как суммарное значение кредитных рисков по всем акционерам, доля которых в уставном капитале превышает 5% зарегистрированной Центральным банком РФ величины, максимально допустимое значение — 50%;

Н10.1 — максимальный размер кредитов, предоставленных инсайдерам — определяется как отношение совокупной суммы требований банка, включая забалансовые, в отношении инсайдеров банка, к собственным средствам (капиталу) банка, максимально допустимое значение — 3%;

При расчете величины каждого кредитного требования необходимо вычесть созданный под нее резерв и скорректировать с учетом коэффициента риска.

Существующие нормативные акты направлены на то, чтобы управление кредитом в банке представляло собой не разрозненные действия, а единый процесс, обеспечивающий планирование, организацию, координацию, анализ, мотивацию сотрудников и контроль кредитных операций.