Этап рассмотрения конкретного проекта

I. Аналитическая часть этапа включает задачу расчета кредитоспособности клиента.

– Банк анализирует финансовые коэффициенты, интенсивность денежного потока, степень делового риска.

– По результатам анализа банк получает сведения о возможностях клиента по контролю расходов, оформлению потока наличности за счет продажи определенных активов, реализации на рынке продукции для обеспечения возврата банковского кредита.

II.Параллельно решаются вопросы о методе кредитования.

– Кроме ссудного счета, открываемого клиенту для отражения на нем выдачи и погашения кредита, фиксируется сумма лимита кредитования, предназначенного для кредитования данного заемщика.

III.На этапе оформления кредитной документации

– работники банк оформляют кредитный договор,

– выписывают распоряжения по банк о выдаче кредита,

– заводят специальное досье на клиент - заемщика (кредитное дело).

3. Этап использования кредита – осуществляется наблюдение за кредитными операциями, в частности за

– соблюдением лимита кредитования (кредитной линии),

– целевым использование кредита,

– уплатой процента,

– полнотой и своевременностью возврат суммы основного долга,

– корректируются сроки и условия кредитования,

– продолжается работа по анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы заемщика.

Наблюдение за кредитом отличается от первоначальной оценки кредитоспособности:

– по времени совершения: проверка кредитоспособности осуществляется перед выдачей кредита, а наблюдение начинается после выдачи ссуды;

– по целевому назначению: проверка кредитоспособности проводится для идентификации риска перед принятием окончательного решения о кредитовании, а наблюдение за кредитом совершается для выявления кредитного риска в течение времени, на которое выдается кредит;

– по периодичности: проверка кредитоспособности в первоначальном виде проводится один раз, а наблюдение за кредитом является текущим, т.е. в определенном смысле периодическим или систематическим;

– по объему: при расчете кредитоспособности оценивается надежность заемщика и обеспечение кредита, в процессе наблюдения за кредитом изучаются не все детали, необходимые для расчета кредитоспособности, а только важнейшие изменяющиеся величины (факторы), а также осуществляется перепроверка обеспечения, условий кредитования, проверка своевременности погашения кредита и полноты уплаты ссудного процента.

В организации процесса кредитования важную роль играет контроль за кредитом.

Его цель — защитить имущество банка от потерь.

Контроль за кредитом многообразен, охватывает все стадии (подготовительную и последующие) процесса кредитования и предполагает проверку:

– выполнения требований Центрального банка по регулированию кредитных операций (экономические нормативы, затрагивающие кредитные операции, организация внутрибанковского контроля);

– соблюдения условий кредитного соглашения;

– кредитоспособности заемщика (в широком значении этого понятия);

– состояния и изменений ссудной задолженности;

– состояния залога;

– качества кредитного портфеля;

– организации работы с проблемными кредитами.

– проверку заемщика на месте.

Объектом контроля в процессе кредитования является соблюдение кредитного договора.

Управление кредитными рисками

Кредитный риск — это деятельность, которая может привести к достижению отрицательного результата.

Управление кредитным риском целесообразно определить как осознанную деятельность по преодолению противоречий в движении кредита, как деятельность, направленную на обеспечение эффективного функционирования кредита, на реализацию свойств кредита.

Управление кредитным риском — это не борьба с убытками, которые могут возникнуть в результате совершения кредитных операций, а деятельность по созданию системы, обеспечивающей реализацию интересов кредиторов и заемщиков.

Кредитные риски можно классифициро-вать различным образом.

1. Политические и экономические риски

• политические факторы

• экономические факторы на макроуровне

• экономические факторы на микроуровне

2. По степени зависимости

• независимый от банка риск (связан с действием политических и общеэкономических факторов, непредсказуемым изменением законодательства).

• зависимые от банка риски ( возникают на уровне микроотношений с клиентом, зависит от уровня менеджмента банка).

3. По степени отраслевой направленности

• кредитные риски проявляют себя в зависимости от того, с кем банк имеет дело — промышленным или сельскохозяйственным предприятием, торговой или международной организацией.

4. По масштабам кредитный риск разделяют на:

• комплексный кредитный риск (это риск кредитного портфеля, который складывается у коммерческого банка в данный момент по всем выданным кредитам);

• частный, или локальный, кредитный риск (соотносится с различными отдельными видами кредитов).

5. В зависимости от стадии принимаемого решения

• Риски предварительной стадии кредитования (образуются в период до момента первой выдачи кредита (преселекция кредита, анализ кредитоспособности, документов, представляемых клиентом в банк для получения ссуды, правильность составления кредитного договора).

• Кредитные риски на последующей стадии кредитования (связаны с наблюдением, контролем за кредитным процессом от момента первой выдачи ссуды до момента ее полного погашения, и уплаты ссудного процента.

6. По степени допустимости:

• минимальный (при потерях расчетной прибыли 0-25%);

• повышенный (при потерях расчетной прибыли 25-50%);

• критический (при потерях расчетной прибыли 50-75%);

• недопустимый (при потерях расчетной прибыли 75-100%)