Формы кредита

Классификационный признак	Формы кредита	Характеристика кредита
Форма предостав-ления кредита	Натураль- ный Денежный	В форме продажи товаров с отсрочкой платежа. В виде денежный ссуд
Виды кредиторов	Межгсударственный (междуна-родный) Государст-венный Банковский	Движение денежного капитала в сфере международных экономических отношений. Имеет либо товарную, либ деежную (валютную) форму. Кредиторами могут быть международные организации (Всемирный банк, Международный валютный фонд), правительства, банки Предоставляется государством (в лице ЦБ) КБ, населению, предпринимателям. Источником являются облигации государственных займов Предоставляется кредитно-финансовыми учреждениями различного типа хозяйствующим субъектам (фирмам, частным предпринимателям наслению) в виде денежных ссуд. Объектом является денежный капитал.

Продолжение табл. 9.1

	Коммерче- ский	Предоставляется одними хозяйствующими субъектами другим в форме продажи товаров с отсрочкой платежа. Объектом является товарный капитал
Виды заемщиков	Персональ-ный Сельскохо-зяйствен-ный Промыш-ленный Государст-венный и т.д.	Выдается частному лицу. Выдается хозяйствующему субъекту, осуществляющему сельскохозяйственную деятельность. Выдается хозяйствующему субъекту, осуществляющему промышленную деятельность. Государство выступает заемщиком
Сроки кредитования	Кратко- срочный Средне- срочный Долго- срочный	До одного года (может предоставлятьсчя на 30, 60, 90 дней и т.д.). От 1 года до 5-7 лет. Свыше 7 лет
Размеры ссуды	Мелкий Средний Крупный	Для банка и клиента это определяется индивидуально в зависимости от фиансовых возможностей каждого
Обеспеченность кредита	Обеспечен-ный Необеспечен-ный (бланковый)	В качестве обепеченности своевременности возврата кредита банки принимают залог, гарантии, поручительства и обязательства. Предоставление кредита без обеспечения
Использование кредита	Потреби-тельский Ипотечный	Предоставляется частным лицам для различных целей от 1 года до 3-х лет. Может выступать или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничную торговлю, или в форме предоставления банковской ссуды Предоставляется в форме ипотеки, т.е. денежной ссуды частным лицам под залог недвижимости (земли, жилых зданий, строений) в целях обновления основных фондов в сельском хозяйстве, финансирования жилищного строительства. проибретения недвижимости.

Окончание табл. 9.1

	Инвестиционный Для устранения временных финансо-вых затрудне-ний Экспорт-ный Импортный На операции с ценными бумагами и т.д.	С целью осуществления или расширения деятельности Для целей вывоза товаров за границу. Для приобретения зарубежного товара

В последнее время получили широкое распространение такие формы кредитных услуг, как лизинг, факторинг, фарфейтинг, траст.

Лизинг – это безденежная форма кредита, форма аренды с передачей в пользование машин, оборудования и других материальных средств с последующей постепенной выплатой их стоимости. При этом право собственности на имущество остается за арендодателем, а арендатор пользуется им определенное время до полной оплаты стоимости этого имущества. Лизинговые сделки в большинстве случаев заключаются на срок от 1 года до 10 лет при участии лизинговых компаний, в качестве которых выступают банки, их филиалы, промышленные корпорации.

Факторинг означает перекупку или перепродажу чужой задолженности по доверенности. Банк покупает дебиторские счета предприятия за наличные, а затем взыскивает долг с фактического покупателя, которому ассоциация продала товар или оказала услугу.

Фарфейтинг - это долгосрочный факторинг, связанный с продажей банку долгов, взыскание которых наступит через 1–5 лет.

Траст представляет собой совокупность операций по управлению капиталом клиентов.

Основным составляющим элементом кредитной системы является банковская система.

Банк – это кредитно-денежный институт, занимающийся привлечением и размещением денежных ресурсов.

В настоящее время в России функционирует двухуровневая банковская система.

Первый уровень образует Центральный банк Российской Федерации, или Банк России, основными функциями которого являются:

- эмиссия денежных знаков, организация их обращения и изъятия из обращения, регулирование величины предложения денег;

- реализация официальной денежно-кредитной и валютной политики;

- хранение государственных золото-валютных резервов;

- хранение резервного фонда других кредитных учреждений;

- надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнением финансового законодательства;

- предоставление кредитов коммерческим банкам в качестве кредитора в последней инстанции;

- регулирование банковской ликвидности;

- выпуск и погашение государственных ценных бумаг, управление счетами правительства, расчетно-кассовое обслуживание государственных институтов;

- реализация мееждународных финансовых операций;

- контроль валютного обращения в стране.

Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки.

Коммерческие банки, в зависимости от категории предоставляемых кредитов и специфики финансовых операций, подразделяются на сберегательные (депозитные, основная деятельность которых связана с приемом депозитов и выдачей краткосочных кредитов), ипотечные (предоставляющие долгосрочные кредиты под залог недвижимости), инвестиционные (занимающиеся размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги, а также выдачей долгсрочных кредитов), инновационные (кредитующие инновационные проекты), внешнеэкономические и универсальные. В круг функций коммерческих банков входят следующие:

- кредитование предприятий и населения;

- прием вкладов на выдачу кредита;

- кассовое обслуживание населения и предприятий;

- операции с ценными бумагами;

- размещение государственных займов;

- консультации по финансово-кредитным вопросам;

- валютные операции;

- управление по доверенности имуществом клиентов.

Особое место в современной кредитно-финансовой системе занимают специализированные кредитно-финансовые институты. Они представлены такими государственными структурами как Фонд содействия занятости, Пенсионный фонд, Фонд государственного социального страхования, сберегательные кассы, ломбарды, страховые компании. Они аккумулируют значительные денежные ресурсы и активно участвуют в процессе накопления и эффективного размещения капитала.

Финансовые операции, которые осуществляют банки, подразделяются на активные, пассивные и забалансовые (кредитно-пассивные).

С помощью пассивных операций банк мобилизует ресурсы. Пассивные операции – это привлечение вкладов, получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг.

Активные операции – это предоставление различного рода кредитов, т.е. размещение денежных средств.

Забалансовые операции связаны с посредническими операциями (по поручению клиента на комиссионной основе) и доверительными операциями (управление имуществом, ценными бумагами).

Банковская прибыль определяется как разность между суммой процентов, взимаемых с заемщиков, и суммой процентов, выплачиваемых вкладчикам. Помимо банковской прибыли в доход банка включаются прибыль от биржевых операций, доходы от инвестиций, комиссионные вознаграждения.