Кредитный портфель банка

Кредитный портфель –совокупность ссуд, дифференцированных с учетом риска, ликвидности и уровня доходности и управляемых как единое целое.

Целью управления кредитным портфелем являются его оптимизация по критериям доходности, ликвидности и риска в результате чего достигается эффективность кредитной политики банка. Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам компенсируется надежностью и доходностью других ссуд, и открытым. Открытое состояние портфеля предполагает его постоянное обновление за счет предоставления клиентам новых ссуд и выбытия старых.

Управление кредитным портфелем включает две стадии:

· формирование портфеля;

· управление реальным (сложившимся) портфелем.

Этапы формирования кредитного портфеля:

· формирование потенциального, структурированного в соответствии с целями и задачами кредитной политики банка, портфеля еще не выданных ссуд;

· оценка качества и создание резерва под каждую вновь выдаваемую ссуду;

· анализ и учет факторов, влияющих на структуру портфеля.

Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов:

· доходность и риск отдельных ссуд;

· спрос заемщиков на отдельные виды кредитов;

· нормативы кредитных рисков, установленные Центральным банком;

· структура кредитных ресурсов банка (краткосрочные/ долгосрочные);

· целевые клиенты.

Реальный кредитный портфель может быть структурирован по разным критериям:

· степени ликвидности ссуд;

· по уровню доходности;

· по степени надежности (или риска);

· по видам ссуд.

Типичная структуризация КП по видам ссуд на основе критерия срочности и отраслевой направленности кредитования представлена в таблицах № 3.

Табл. 3