Кредиты с залоговым счётом

Ипотечные кредиты с залоговым счётом являются результатом синтеза ипотек с равномерными и растущими платежами. Заёмщик размещает некоторую сумму (часть или весь платёж), которая служит обеспечением ипотеки. Денежные средства, находящиеся на этом счёте, могут быть использованы только для погашения кредита. Если заёмщик осуществляет платёж, который меньше, чем требуемый в случае ипотеки с равномерными платежами, то разница покрывается за счёт залогового счёта. В итоге кредитор получает ту же сумму, которую он получил бы в случае выдачи кредита с равномерными платежами.

С целью минимизации (оптимизации) рисков банка – кредитора и заёмщика необходимо правильно (в соответствии со складывающимися обстоятельствами на рынке и вне его) осуществить выбор инструмента ипотечного кредитования. Такой выбор и составляет существо метода управления рисками. Для решения этой задачи необходимо хорошо представлять достоинства и недостатки, предпочтительные условия использования того или иного вида ипотечного кредита.

Рассмотренные варианты жилищного ипотечного кредитования показали, что для различных слоёв населения могут быть использованы рассмотренные условия предоставления кредитов. Выбор зависит от материального положения заёмщика и его платёжеспособности.

II. Примеры практических расчетов

Пример горизонтального и вертикального анализа финансовой отчетности предприятия.