2015-01-21
289
Задача 1.
Инвестиционный фонд «Александрит» имеет портфель ценных бумаг (ПЦБ), характеристики которого представлены в таблице 11.1.4.
Таблица 11.1.4 - Портфель ценных бумаг ИФ «Александрит»
| Наименование ценных бумаг | Балансовая стоимость ПЦБ на 01.01.ХХг. | Сумма фактически выплаченного за (ХХ-1)г. дохода по ценным бумагам, грн. | Удельный вес в портфеле, % |
| Привилегированные акции нефтедобывающих и перерабатывающих компаний | 137 500 | 23 375 | |
| Привилегированные акции предприятий по транспортировке и реализации нефти | 82 500 | 9 900 | |
| Простые акции нефтехимических компаний | 181 500 | 76 230 | |
| Сберегательные сертификаты банков | 66 000 | 16 500 | |
| Облигации внутреннего государственного займа | 27 500 | 14 850 | |
| ИТОГО: |
По данным, приведенным в таблице, определить:
Ø целесообразность формирования инвестиционного портфеля с точки зрения финансовых рисков, связанных с инвестированием в ценные бумаги;
Ø фактическую доходность сформированного портфеля ценных бумаг инвестиционного фонда.
|
|
|
Задача 2.
Структура инвестиционного портфеля инвестиционного фонда «Топаз» представлена в таблице 11.1.5
Таблица 11.1.5 – Инвестиционный портфель ИФ «Топаз»
| 01.01.ХХ г. | 01.01.(ХХ+1) г. | |||||||
| Наименование ценных бумаг | Цена приобре тения, грн. | Количес тво, шт. | Балансо вая стои- мость, грн | Ставка доход- ности, % | Цена приобре тения, грн. | Коли- чество, шт. | Балансо вая стои- мость, грн. | Ставка доход- ности, % |
| ОВГЗ | 95,5 | 1 500 | 143 250 | 89,6 | 1 200 | 107 520 | ||
| Простые акции «Нижнедне- провский трубопрокат- ный завод» | 2,5 | 1 000 | 2 500 | 38,65 | 34 785 | |||
| Простые акции пивзавода «Рогань» | 25,1 | 10 000 | 251 000 | 2,5 | 9 500 | 23 750 | ||
| Привилегиро- ванные акции компании «Укрнафта» | 2,76 | 12 000 | 33 120 | 28,5 | 15 000 | 427 500 | ||
| Депозитные сертификаты банка «Киев» | 5 000 | 125 000 | 2,8 | 4 000 | 11 200 | |||
| Облигации «Западэнерго» | 3 000 | 150 000 | - | - | - | - | ||
| Акции ПАО «Запорож- кокс» | 0,14 | 1 200 | 48,5 | 2 500 | 121 250 | |||
| Акции ПАО «Донецкий металлурги- ческий завод» | - | - | - | - | 0,14 | 300 000 | 42 000 | |
| ИТОГО |
По состоянию на 01.01.ХХг. уставный фонд инвестиционного фонда «Топаз» сформирован путем выпуска 2000 простых именных акций номинальной стоимостью 50 грн. Все акции размещены среди учредителей и самим инвестиционным фондом не выкупались. Средняя ставка по банковским депозитам по состоянию на 01.01.ХХг. 16 % годовых, на 01.01 (ХХ+1)г. 14 %.
По имеющимся данным определить:
Ø изменение структуры и доходности портфеля ценных бумаг за отчетный год;
Ø доход в расчете на ценную бумагу инвестиционного фонда.
