Экономические и социальные основы страхования. Страховые фонды, методы их образования и направления и использования

В системе общественно-экономических отношений выделя­ются характерные их части, вызываемые следующими обстоя­тельствами:

1) природными особенностями и состоянием людей, вступа­ющих в эти отношения (болезни, наступление старости и смерти, рождение детей);

2) участие людей в трудовой деятельности, рисковым характе­ром этого участия, варьируемого в зависимости от разных видов деятельности (травмы, инвалидность, профессиональные заболе­вания);

3) неблагоприятными природно-климатическими условиями производства (засухи, внезапные резкие похолодания и т.д.);

4) стихийными бедствиями (землетрясения, наводнения, ура­ганы и т.д.);

5) авариями и случайными бедствиями (взрывы, катастрофы,
пожары);

6) диспропорциями в развитии национального хозяйства, вызываемыми непредвиденными стечениями обстоятельств, а так­ же просчетами, ошибками.

Таким образом, эти отношения связаны с наличием объектив­ных противоречий человека и природы, с рисковым характером общественного производства, носят случайный, в большинстве случаев непредвиденный ранее характер. Объективные требова­ния непрерывности общественного производства вызывают не­обходимость защиты, предохранения от нежелательных послед­ствий подобных обстоятельств, с одной стороны, и возмещения понесенных потерь от этих явлений - с другой.

Поэтому общество, отдельные производители, их группы (в отраслевом или территориальном аспектах) должны располагать необходимыми средствами, включающими как натурально-ве­щественные запасы или резервы, так и денежные ресурсы для их приобретения в целях продолжения процессов производства,поддержания жизнедеятельности или благосостояния отдельных категорий граждан. Такие денежные средства формируются в виде резервных и страховых фондов.

Экономические отношения, связанные с действием неблаго­приятных природных, стихийных сил, случайных обстоятельств, производственных факторов и возмещения понесенных потерями ущерба за счет денежных взносов выделяются в самостоятель­ную категорию страхования.

Целью страхования является общественная или коллективная защита граждан, имущества, процессов производства для обеспе­чения непрерывности общественного воспроизводства.

Для страхования присущими чертами являются:

1) вероятностный характер отношений;

2) чрезвычайный (неординарный) характер отношений (в лю­бом масштабе - государственном, региональном, на уровне предприятия или его подразделения, отдельного человека).

Часть отношений имеет сравнительно общую направленность и назначение соответствующих фондов денежных средств через систему общественной защиты с использованием резервных фондов широкого назначения. Эти отношения и фонды связаны и направлены на предупреждение и ликвидацию чрезвычайныхсобытий, носящих общенациональный характер. В таких случаях помимо постоянно существующих фондов (общегосударственных материальных резервов, резервных фондов Правительства) могут мобилизоваться дополнительные средства за счет предприятий, организаций, добровольных пожертвований населения. Эти фон­ды используются для возмещения ущерба населению, воссозда­нию объектов производства и инфраструктуры, осуществлению мероприятий по восстановлению экологического равновесия.

Вторая часть отношений имеет направленность на защиту со­циального положения граждан с образованием и использованием фондов сравнительно более узкого назначения, - социального страхования и социального обеспечения. Действие этих отноше­ний связано с необходимостью социальной защиты населения.

Третья часть представляет отношения по страховой защите здоровья и благосостояния людей, их имущества, а также иму­щества хозяйствующих субъектов с использованием замкнутого круга участников и достижением эквивалентности этих отноше­ний в пределах данной их совокупности. Это - имущественное и личное страхование граждан и имущественное страхование для хозяйствующих субъектов. Относительно самостоятельной час­тью общей системы страхования является медицинское страхо­вание.

При страховании применяются два основных метода формиро­вания страховых резервов и фондов: бюджетный и страховой. Для финансирования мероприятий по устранению последствий крупных катастроф и бедствий могут применяться как вспомога­тельные методы сбора благотворительных пожертвований или разверстки средств среди участников, не затронутых определен­ным событием. Возможен также метод формирования денежных средств или материальных запасов на основе самострахования, то есть в пределах одного хозяйствующего субъекта или граж­данина. Такой метод применяется в сельском хозяйстве (запасы - фонды фуража, семян, кормов, топлива и т.д.) на предприятиях сферы материального производства (запасы сырья, полуфабрика­тов, других материалов); личные сбережения граждан могут рас­сматриваться как их страховые запасы (фонды).

Бюджетный метод формирования фондов предполагает ис­пользование средств бюджетов, то есть средств всего общества.

Страховой метод предусматривает образование фондов за счет взносов предприятий, организаций и населения; размер, по­рядок уплаты взносов определяется в зависимости от вида стра­хования или Законом или специальным договором между участниками страховых отношений.

В первой части страховых отношений - общественной защите используется бюджетный метод, во второй части - социальном страховании - оба метода, в третьей части - имущественном и личном - исключительно страховой метод.

Материально-вещественным носителями экономической ка­тегории страхования выступают страховые фонды, которые представляются элементами общественного воспроизводства, резервами денежных или материальных средств, формируемы­ми за счет взносов участников страховых отношений, средствгосударственного бюджета, добровольных отчислений средств, пожертвований и некоторых других специфических платежей со стороны участников страховых отношений.

В рыночной экономике значительная часть страховых отно­шений является коммерческой. В первую очередь это относится к категории имущественного и личного страхования, услуги которых трансформируются в своеобразные страховые услуги и предлагаются на свободном рынке таких услуг. Цена этих услугвыступает в виде страховых тарифов и взносов. Спрос на стра­ховые услуги определяются их качеством и уровнем цены. Для привлечения клиентов страховые организации улучшают обслу­живание клиентуры, расширяю ассортимент услуг, повышают га­рантии по возмещению потерь и убытков.

Страховые фонды, образуемые за счет взносов страховате­лей, определенное время могут не использоваться по прямому назначению - для выплаты страховых возмещений (до момента наступления страхового случая или его не возникновения в силу вероятностного характера). В таких случаях средства страховых фондов могут запускаться в коммерческие обороты для получе­ния дополнительных доходов. В свою очередь, часть этих дохо­дов целесообразно направить на снижение цены страховых услуг для привлечения клиентов. Подобного рода операции страховых организаций способствует возникновению конкуренции на стра­ховом рынке по привлечению клиентов, желающих на более вы­годных условиях избежать потерь и убытков при неблагоприят­ных стечениях обстоятельств.

Деятельность страховых организаций по страхованию, инве­стированию средств в смежные сферы коммерции с целью извле­чения дохода (прибыли) представляется как страховое дело.