Организация и участники страхового рынка

В рыночной экономике разрушена монополия государства на страховое дело: вместо единственного органа, проводившего все виды имущественного и личного страхования - Госстраха, на страховом рынке образовалось несколько страховых компаний, предприятий, корпораций, обществ разных форм собственности. Сфера из деятельности охватывает и рисковые виды страхования: страхование биржевых сделок, грузов, кредитов, коммерческих, правовых и других специфических рисков (изменение валютного курса, простоя предприятия при забастовках, военных действий, безработицы, экологических рисков и т.д.).

В связи с реализацией Стратегии индустриально-инновацион­ного развития Казахстана на 2003-2015 годы организована Госу­дарственная страховая корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций.

Основной задачей корпорации является непосредственное со­действие экспорту товаров и услуг казахстанских производите­лей путем страхования и перестрахования политических и регу­лятивных рисков. Корпорация проводит маркетинговые исследо­вания для развития экспорта казахстанской продукции, изучение и последующее распространение информации о потенциальных рынках сбыта. Этот инструмент является общепризнанным в мире и призван облегчать экспортные транзакции с финансовой и административной точек зрения. По мере роста отечественногострахового рынка и его готовности страховать риски, связанные с экспортно-импортными операциями, корпорация будет страхо­вать политические риски и распространять коммерческую инфор­мации о международных рынках. Она страхует от коммерческих компании несырьевого сектора, занимающихся внешнеторговой деятельностью. В числе страховых продуктов корпорации стра­хование документарных аккредитивов, факторинговых операций,предотгрузочных рисков, кредита покупателю, кредита постав­щика и т. д.

Страховые организации различных форм собственности при осуществлении своей деятельности пользуются равными права­ми.

Участниками страхового рынка Республики Казахстан явля­ются:

1) страховая (перестраховочная) организация;

2) страховой брокер;

3) страховой агент;

4) страхователь, застрахованный, выгодоприобретатель;

5) актуарий;

6) уполномоченная аудиторская организация (уполномочен­ный аудитор);

7) общество взаимного страхования;

8) иные физические и юридические лица, осуществляющие
предпринимательскую деятельность, связанную со страховани­ем.

Страховая деятельность является основным видом предпринимательской деятельности, осуществляемой страховой (пере­страховочной) организацией.

Страховая (перестраховочная) организация, кроме страховой деятельности, вправе осуществлять следующие виды деятельности:

1) инвестиционную деятельность в порядке, предусмотренном нормативными правовыми актами уполномоченного государственного органа;

2) выдачу своим страхователям займов в пределах выкупной суммы,
предусмотренной соответствующим договором накопительного страхова­ния (для страховой организации);

3) продажу специализированного программного обеспечения, используемого для автоматизации деятельности страховых (перестраховочных)
организации;

4) продажу специальной литературы по страхованию и страховой деятельности на любых видах носителей информации;

5) продажу или сдачу в аренду имущества, ранее приобретенного для
собственных нужд (для страховой (перестраховочной) организации) или
поступившего в ее распоряжение в связи с заключением договоров страхо­вания (для страховой организации);

6) предоставление консультационных услуг по вопросам, связанным со
страховой деятельностью;

7) организацию и проведение обучения в целях повышения квалифика­ции специалистов в области страхования (перестрахования);

8) страховое посредничество в качестве страхового агента;

9) участие в создании консорциума или простого товарищества.

Страховая организация, осуществляющая деятельность по на­копительному страхованию, вправе в пределах выкупной суммы предоставлять займы своим страхователям с учетом требований нормативных правовых актов уполномоченного государственно­го органа.

Учредителями и акционерами страховой (перестраховочной) организации могут быть физические и юридические лица - рези­денты и нерезиденты Республики Казахстан с учетом требований, предусмотренных настоящим Законом и иными нормативными правовыми актами уполномоченного государственного органа.

Государство может быть учредителем и акционером страховой (перестраховочной) организации только в лице Правительства Республики Казахстан.

Организации, более 50% уставного капитала которых принад­лежит государству, не гут выступать учредителями и акционера­ми страховой (перестраховочной) организации.

Государство несет ответственность по обязательствам страхо­вой (перестраховочной) организации, учредителем или акционе­ром которой оно является, в пределах средств, вложенных в ее уставный капитал, если иное не предусмотрено законодательны­ми актами Республики Казахстан.

Страховая (перестраховочная) организация в обязательном по­рядке формирует следующие коллегиальные органы:

1) совет директоров - орган управления;

2) правление - исполнительный орган;

3) ревизионная комиссия - контрольный орган.

Учредители и акционеры страховой (перестраховочной) орга­низации обязаны оплачивать приобретаемые акции исключитель­но деньгами в национальной валюте.

Юридическое лицо вправе оплатить акции страховой (пере­страховочной) организации деньгами в пределах своего собствен­ного капитала, за вычетом суммы активов, внесенной в качестве оплаты за акции и (или) доли участия в уставном капитале других юридических лиц. Настоящее ограничение не распространяется на квалифицированных инвесторов.

Физическим и юридическим лицам запрещается использовать для оплаты акций страховой (перестраховочной) организации средства, полученные взаем, под залог, или иные привлеченные средства.

Минимальный размер уставного капитала создаваемой страховой (перестраховочной) организации должен быть полностью
оплачен ее учредителями к моменту ее государственной реги­страции.

Реализация государственной политики в сфере страхования, включая обеспечение государственного контроля за положением дел на страховомрынке, осуществляется уполномоченным государственным органом и ины­ми органами государства в пределах их компетенции.

Запрещается вмешательство государственных органов и их должност­ных лиц в деятельность страховой (перестраховочной) организации и стра­хового брокера, кроме случаев, прямо предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан.

Основными задачами государственного регулирования в сфере страхования являются:

1) создание и поддержание стабильной страховой системы в Казахстане
и формирование инфраструктуры национального страхового рынка;

2) регулирование страхового рынка и надзор за страховой деятельностью;

3) законодательное закрепление основ страхования, установление видов обязательного страхования, принципов участия Республики Казахстан
в системе международного страхования;

4) защита прав и законных интересов страхователей, застрахованных и
выгодоприобретателей.

Уполномоченный государственный орган - орган государства, осуществляющий функции и полномочия по регулированию страхового рынка и надзору за страховой деятельностью в соответствии с законодательством Республики Казахстан. Функции и полномочия уполномоченного государственного органа состоят в следующем:

проводят государственную политику по обеспечению функционирования страховой системы в Республике Казахстан и формированию инфра­структуры национального страхового рынка, защите законных интересов страхователей и иных участников страхового рынка;

определяет принципы и методы регулирования страхового рынка, порядок организации надзора за страховой деятельностью;

выдает разрешения на создание страховых (перестраховочных) организаций, приобретение права контроля над ними, их добровольную реорганизацию и ликвидацию, согласие на открытие филиалов и представительств страховых (перестраховочных) организаций как на территории, так и запределами территории Республики Казахстан;

выдает лицензии на право осуществления страховой (перестраховоч­ной) деятельности, деятельности страховочного брокера, актуарной дея­тельности на страховом рынке, аудита страховых (перестраховочных) ор­ганизаций;

устанавливает пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты для страховой (перестраховочной) организа­ции, включая минимальные размеры уставного и собственного капиталов, и обеспечивает контроль за их соблюдением;

осуществляет контроль за деятельностью ликвидационных комиссий ликвидируемых страховых (перестраховочных) организаций;

определяет квалификационные требования для руководящих работни­ков страховых и перестраховочных организаций, выдает согласие на их из­брание (назначение);

осуществляет анализ, оценку и контроль финансовой устойчивости и платежеспособности страховой (перестраховочной) организации;

устанавливает порядок учета страховой организацией договоров страхования (страховых полисов);

ведет реестр страховых (перестраховочных) организаций, страховых брокеров, актуариев и уполномоченных аудиторов;

определяет перечень, формы, сроки предоставления финансовой и иной отчетности страховыми (перестраховочными) организациями, страховымиброкерами для обеспечения своих контрольных и надзорных функций;

налагает санкции на профессиональных участников страхового рынка;

принимает решения о приостановлении действия лицензий и отзыве лицензий, выданных профессиональным участникам страхового рынка;

устанавливает по согласованию с уполномоченным государственным органом по вопросам бухгалтерского учета и аудита стандарты бухгалтер­ского учета страховых (перестраховочных) организаций;

в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан, принимает меры по принудительному выкупу акций страховой (перестра­ховочной) организации;

осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии с за­конодательными актами Республики Казахстан.

Платежеспособность страховой (перестраховочной) органи­зации определяется ее способностью своевременно и полностью выполнять свои финансовые обязательства. Показателями плате­жеспособности страховой (перестраховочной) организации явля­ются соблюдение ею нормативных соотношений между приняты­ми обязательствами и активами с учетом их ликвидности.

Финансовая устойчивость страховой (перестраховочной) ор­ганизации определяется ее способностью сохранять свою плате­жеспособность в течение всего срока действия принятых обяза­тельств по договорам страхования и перестрахования с учетом возможного неблагоприятного воздействия внешних финансовых и иных факторов. Показатели финансовой устойчивости страховой (перестраховочной) организации включают в себя:

1) минимальные размеры уставного и собственного капита­лов;

2) стоимость активов и степень их диверсификации;

3) размеры страховых резервов и иных обязательств;

4) показатели платежеспособности;

5) соотношение объемов обязательств по страхованию и пере­страхованию;

6) рентабельность (прибыльность) оказываемых страховых и перестраховочных услуг;

7)эффективность осуществляемой инвестиционной полити­ки.

Надзор за платежеспособностью и финансовой устойчивос­тью страховой (перестраховочной) организации и лиц, в отно­шении которых осуществляется надзор на консолидированной основе, производится посредством установления для них пруден­циальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов.

Пруденциальные нормативы устанавливаются уполномочен­ным государственным органом и включают, в частности:

1) нормативы платежеспособности;

2) нормативы финансовой устойчивости.

Максимальный объем обязательств страховой (перестрахо­вочной) организации по отдельному договору страхования или перестрахования не может превышать десяти процентов от сум­мы собственного капитала и страховых резервов.

Страховая (перестраховочная) организация имеет право при­нять обязательства по договору страхования или перестрахова­ния с превышением этого норматива только при условии, если избыточная часть рисков по исполнению принятых обязательств перестрахована.