Согласно срокам хранения, устанавливаемым в соответствии с

правилами организации государственного архивного дела (далее –

Нормативные сроки хранения). Лицевые счета, распечатанные на

Бумажном носителе, брошюруются в пачки за отчетный месяц в

Возрастающем порядке номеров счетов по балансовым и внебалансовым

Счетам, а внутри номера лицевого счета по датам и передаются на

Архивное хранение. Лицевые счета, сформированные в электронном

Виде за каждый операционный день, передаются на хранение в

Электронном виде в порядке, установленном кредитной организацией.

Лицевые счета, по которым были проведены операции (была проведена

Операция), и документы, которые имеют срок хранения свыше 10 лет,

Подлежат по мере совершения операций распечатыванию и хранению на

Бумажных носителях, при этом распечатывается тот лицевой счет, по

которому документы хранятся свыше 10 лет;

Ведомость остатков по счетам первого, второго порядка,

Лицевым счетам, балансовым и внебалансовым счетам. Ведомость

Составляется ежедневно. По решению руководства кредитной

Организации ведомость остатков в разрезе лицевых счетов по счетам,

Требующим конфиденциальности, составляется отдельно. В общую

Ведомость остатков включаются итоги по этим счетам. Ведомость

Остатков по счетам ведется по форме, приведенной в приложении 6 к

Настоящим Правилам.

2.2. Документами синтетического учета являются:

Ежедневная оборотная ведомость. Ежедневная оборотная

Ведомость составляется по балансовым и внебалансовым счетам по

Форме, приведенной в приложении 7 к настоящим Правилам. Внутри

Месяца обороты показываются за день. Кроме этого, на 1-е число

Составляется оборотная ведомость за месяц, на квартальные и годовые

даты нарастающими оборотами с начала года;

Ежедневный баланс. Форма баланса, а также порядок его

Составления изложены в приложении 8 к настоящим Правилам.

Требования, которым должен отвечать баланс, изложены в части I

Настоящих Правил. Ежедневный баланс по операциям, совершаемым

Непосредственно кредитной организацией, должен быть составлен за

Истекший день до 12 часов местного времени на следующий рабочий

День, сводный баланс с включением балансов филиалов составляется до

Часов следующего рабочего дня после составления баланса по

Операциям, непосредственно выполняемым кредитной организацией.

Баланс для опубликования составляется на основе баланса по счетам

второго порядка по форме, утвержденной Банком России;

отчет о прибылях и убытках по форме приложения 4 к