Организация межбанковских расчетов

Расчеты между коммерческими банками осуществляются теперь либо посредством открытия друг у друга корреспондентских счетов, либо через расчетно-кассовые центры Центрального банка РФ. Основная функция РКЦ – проведение расчетов между учреждениями разных банков с необходимым ведением корсчетов. Кредитовое сальдо (остаток) корреспондентского счета коммерческого банка в расчетно-кассовом центре свидетельствует о наличии у него своих денежных ресурсов, дебетовое сальдо – о задолженности коммерческого банка РКЦ ЦБ РФ.

Если расчеты совершаются между поставщиком и покупателем, имеющими расчетные счета в одном коммерческом банке, то они не влекут за собой уменьшение или увеличение денежных ресурсов банка или изменения остатка на корреспондентском счете в РКЦ и цепочка расчетов будет выглядеть следующим образом: расчетный счет плательщика – расчетный счет поставщика в коммерческом банке.

Движение денежных средств при перечислении со счета покупателя в одном банке на счет поставщика в другом банке, осуществляется по следующей цепочке: расчетный счет плательщика – корреспондентский счет в РКЦ коммерческого банка плательщика – корреспондентский счет в РКЦ коммерческого банка поставщика – расчетный счет поставщика в коммерческом банке.

В России создана широкая сеть РКЦ – свыше 1300, среди них 76 являются межрайонными РКЦ (головными РКЦ – ГРКЦ).

Перемещение денежных средств между РКЦ при осуществлении иногородних расчетов происходит посредством межфилиальных расчетов на основе авиз о, представляющим собой распоряжение одного учреждения банка другому о списании (зачислении) денежных средств по счету его клиента. В зависимости от характера распоряжения авизо подразделяются на кредитовые (зачисление средств) и дебетовые (списание средств).

Расчетные операции коммерческих банков по корреспондентским счетам (минуя РКЦ) базируются на установлении корреспондентских отношений.

Корреспондентские отношения – договорные отношения между банками с целью взаимного выполнения операций. Банки, устанавливающие такие отношения, называются банками-корреспондентами.

Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием счетов (отношения со счетом) на взаимной основе (друг у друга) или в одностороннем порядке (только у одного из партнеров, как правило, у крупного банка).

Возможны также отношения между корреспондентами без счета, когда взаимные расчеты осуществляются по счетам, открытым ими в третьем кредитном учреждении (то же, что и через РКЦ но могут проводиться через счета, открытые в каком-либо коммерческом банке, обычно являющимся крупным центром межбанковских расчетов).

Третий вид корреспондентских отношений – через клиринговые центры, в которых открываются клиринговые счета. При этом равновеликие финансовые требования и обязательства погашаются, а сальдо списывается (дебетовое) или зачисляется (кредитовое) на основной корреспондентский счет.