Основы организации кредитной системы

Современные теория и методология кредита реализуют несколько принципов построения экономических, в том числе кредитных и банковских систем, причем в экономической, научной, методической и учебной литературе отражены неоднозначные подходы к выбору преимущественно того или иного принципа построения экономических систем. Так, при описании денежной, финансовой, бюджетной и налоговой системы в иерархии и взаимосвязях выделяют отдельные типы и виды (разновидности) данных экономических категорий или отношений и их инструментарий. Реже отражается институциональный принцип, когда выделяют специализированные и неспециализированные надзорные, функциональные и обеспечивающие учреждения, действующие как элементы системы. Институциональный принцип очень редко реализуется в описании финансовой системы и практически никогда в описании денежной, бюджетной, налоговой систем. Кредитная и банковская системы преимущественно описываются согласно институциональному принципу, хотя неоднократно, правда кратко и постановочно, упоминается и организационный принцип.

Применительно к построению и структуризации кредитной системы организационный принцип предполагает выделение и группировки во взаимосвязях и иерархии в качестве видов кредитных отношений отдельных типов кредита. При структуризации кредитной системы по организационному принципу оказывается возможным определить ряд сходных характеристик отдельных типов кредита и провести на этой основе их классификацию и соответствующую группировку (рис. 7.1).

Отличительным классификационным признаком группы общих или комплексных кредитов является наличие и реализация в границах этих видов кредита нескольких других видов кредитов, обладающих признаками, которые обеспечивают их нахождение в этой группе. Так, классификационным признаком банковского кредита является обязательное участие в качестве кредитного контрагента коммерческих банков, а банки могут реализовывать в соответствии с их специализацией, политическими приоритетами и потребительские кредиты (в том числе ипотечные), и государственные кредиты, и корпоративные кредиты.

Классификационным признаком международного кредита является факт пересечения кредитными ресурсами границ национальных государств. При этом контрагентами кредитных отношений, то есть кредиторами и заемщиками могут выступать отдельные граждане разных стран (частный кредит), предпринимательские структуры (коммерческий кредит), бюджетные организации и структуры (государственный кредит), элементы транснациональных корпораций (корпоративный кредит), а также и банки (банковский кредит).

Группа целевых или специальных кредитов предполагает, что входящие в нее виды кредитов отличает достаточно четко определяемая целевая установка. Так, жилье, личные автомобили, мебель, посуда, одежда и другие предметы личного потребления, не предназначенные для извлечения дохода, могут приобретаться населением, предприятиями, бюджетными учреждениями и общественными организациями за счет средств, полученных в кредит, или с использованием кредитных схем (рассрочки, консигнации и другие). Целевая установка, направляющая кредитные ресурсы в сферу конечного потребления, является классификационным признаком потребительского кредита, входящего в группу целевых или специальных. В эту же группу включен государственный кредит, предполагающий использование привлекаемых государством кредитных ресурсов у населения, предпринимательских структур и общественных организаций для балансировки доходов и расходов государственного бюджета, в операциях по финансированию дефицита бюджета. В определенной мере в группу целевых кредитов может быть включен и венчурный кредит, в котором привлекаемые у высокорисковых инвесторов и кредиторов ресурсы через венчурные фонды или специализированные банки напрямую используются для научных разработок и практической реализации инновационных проектов.

Признаком, по которому выделяется группа ограниченных или специализированных кредитов, является наличие механизма, ограничивающего перемещение кредитных ресурсов. Так, включенный в эту группу коммерческий кредит в его традиционной трактовке предполагает, что кредиторами и заемщиками в нем выступают функционирующие предприниматели – партнеры по бизнесу. Предоплаты, авансовые платежи, консигнации, отсрочки платежа, временное предоставление оборудования, помещений, рабочей силы и иные кредитные потоки в коммерческом кредите осуществляются напрямую, без участия универсальных кредитных посредников (коммерческих банков и кредитных организаций).

Если коммерческий кредит ограничен сферой предпринимательских отношений поставщика и покупателя, получателя и плательщика, то ограниченность корпоративного кредита строится на организационной или даже административной основе. Перемещение кредитных ресурсов в корпоративном кредите обычно не выходит за рамки корпорации. Кредиторами и заемщиками являются организации – члены корпорации, а кредитные решения принимаются и исполняются по приказам и под контролем корпоративного органа управления.

В организационной схеме кредитной системы выделяется также группа так называемых частных или некоммерческих кредитов. Кредиты, входящие в эту группу, отличаются практически альтернативными параметрами, которые вместе с тем позволяют маркировать их как некоммерческие. Кредитные денежные потоки в ростовщическом кредите сопровождаютсякрайне высокими, на уровне шоков, рисками, которые несет заемщик, а также крайней востребованностью с его стороны кредитных ресурсов. Это предопределяет возможность установления очень высоких процентных ставок, ориентированных не на текущие (в том числе коммерческие) доходы заемщика, а на все его финансовые возможности, ресурсы, имущество.

Поддержание родственных, дружеских, соседских, коллегиальных отношений предполагает и возможность оказания друг другу помощи путем предоставления во временное пользование денежных средств или какие-либо потребительских ценностей различного предназначения. Эти кредиты возвратны, но не всегда срочные и почти всегда бесплатные. Последнее и позволяет трактовать этот кредит не только как частный, но и как некоммерческий.

Для каждой страны виды и группы кредитов могут быть своеобразны, что предопределяет национальную индивидуальность структуризации кредитной системы в организационной схеме.