Историческая эволюция кредита и кредитных отношений

Современные виды и формы кредита сформировались в ходе длительной исторической эволюции под влиянием комплекса факторов, характерных для конкретных территорий, а затем и государств с их ландшафтом, климатом, ресурсами, населением, обычаями, религией и многим иным. Перечисленное в значительной степени предопределило особенности и параметры национальных экономических систем: кредитной, банковской, а также и денежной, финансовой, бюджетной, налоговой и других. Поскольку кредитная систем - это форма организации и функционирования кредитных отношений, то процессы формирования и эволюции кредитных отношений оказали непосредственное влияние на историческую эволюцию как кредита, так и кредитных систем. Эволюция кредитных отношений включает следующие этапы возникновения видов и форм кредита.

Этап 1. Некоммерческие кредиты частного потребительского и социального характера представляют собой родственную, дружескую или соседскую помощь в форме бесплатного предоставления на время орудий труда или предметов потребления, домашних животных, транспортных средств и т.п.

На этом же этапе возникает еще один вид кредита – храмовый сберегательный кредит, достаточно редко, но встречающийся и сейчас в некоторых странах, а также являющийся одной из специфических модификаций специализации коммерческих банков. В этом виде кредита факторами и условиями формирования и функционирования кредитных денежных потоков являются особый социальный статус религиозных учреждений и служителей, защищающих доверяемые им ценности, и особая архитектура храмов, обеспечивающая сохранение помещаемого в них имущества.

Этап 2. Первичные платные кредиты некоммерческого характера базируются не на социальных взаимосвязях контрагентов или потребностях коммерческих проектов, а на высоких рисках на уровне шоков, которые принимают заемщики, и на стремлении кредиторов получить максимально высокий доход на заемные ресурсы. К таким кредитам относится ростовщический кредит, и сейчас сохранивший свои позиции в отдельных странах и/или социальных слоях, где существуют условия для его реализации, в том числе и в России.

Этап 3. Небанковские кредиты коммерческого характера, связанные с поддержанием и развитием предпринимательства, а также с поддержанием эффективного функционирования домашних хозяйств и с реализацией проектов и программ государственного бюджета и общественных организаций. Кредитные ресурсы включаются в оборот активов заемщика, а процентные ставки формируются в рамках входящих денежных потоков (доходов) заемщика. На этом этапе кредиторы не являются универсальными кредитными посредниками, действующими как профессиональные участники кредитного рынка.

Этап 4. Внесистемные банковские кредиты предполагают возникновение и активное функционирование в качестве операторов кредитного рынка профессиональных организационных структур (банков и кредитных организаций), действующих на этом этапе исторической эволюции кредитных отношений как свободные предприниматели. Широкие взаимосвязи кредитного предпринимательства при отсутствии регулятивных правил и нормативных ограничений, регламентирующих работу банков и кредитных организаций, нередко приводили к формированию банковских и других кредитных рисков рисков на уровне шоков и, как итог, к массовому разорению контрагентов банков.

Этап 5. Системные банковские кредиты. Это современный этап, на котором функционируют и развиваются и национальные и международные кредитные и банковские системы, укомплектованные, в том числе и органами банковского надзора и регулирования. Банки и кредитные организации, действующие как элементы системы в ее иерархических взаимосвязях, вынуждены адекватно балансировать свои доходы и свои риски, в том числе и те риски, которые принимают их контрагенты. И органы банковского надзора и регулирования, и функциональные кредитные институты, и организации банковской инфраструктуры, обеспечивающие их работу, по-разному представлены в различных национальных кредитных и банковских системах на современном мировом финансовом рынке.

Главными причинами, и условиями, определяющими создание и обеспечивающими функционирование национальных и международных кредитных и банковских систем являются показатели кредитного спроса и предложения. Они оказывают непосредственное воздействие на возникновение кредита, формирование кредитных отношений и функционирование кредитных систем.

Частные лица, семьи, трудовые и иные коллективы, предприятия, учреждения и организации по различным причинам и в различных ситуациях могут располагать временно свободными денежными, материальными, документарными или трудовыми ресурсами в виде накоплений и сбережений. В этом случае они выступают в качестве потенциальных или реальных носителей кредитного предложения, реализуя при этом ряд своих интересов и целевых установок.

С другой стороны, существовали и существуют ряд факторов и условий возникновения у различных субъектов временной потребности в привлечении дополнительных ресурсов как в денежной, так и в иных формах, то есть в данном случае они являются носителями кредитного спроса.

В структуризации по элементам финансовой системы: государственные (федеральные и региональные) финансы, финансы общественных организаций, предпринимательские финансы и финансы населения можно выделить несколько наиболее значимых факторов кредитного предложения. Учитывая такие важные для заемщиков, и в том числе банков, параметры, как доступность, стабильность, относительная экономность привлечения средств, выстраивается определенная иерархия источников кредитных ресурсов по мере постепенного убывания их привлекательности для кредитной системы в целом и для банков в частности.

­ сбережения населения, домашних хозяйств, семей. Потенциально это наиболее привлекательные ресурсы, стабильные и нацеленные на сохранность, а не доходность, но именно последнее делает их привлечение достаточно сложным при наличии конкуренции со стороны ряда других форм сберегательных инструментов (филателии, нумизматики, антиквариата и произведений искусства, но, в первую очередь, драгоценных металлов и драгоценных камней);

­ накопления населения могут представлять собой потенциальные кредитные ресурсы в случаях, когда необходимо предварительно сконцентрировать определенную сумму денег, достаточную для запланированной покупки, или когда срок появления на рынке желаемых товаров или услуг достаточно точно определяется. Нацеленность же накоплений на приобретение стандартно дефицитных товаров, неожиданно появляющихся на рынке, предполагает максимально высокую ликвидность денежных инструментов и практически невозможность их привлечения – кредитное предложение в этом случае не формируется;

­ инвестиционные ресурсы населения легко доступны для привлечения, стабильны, могут быть достаточно долгосрочными, но нацелены на извлечение доходов и весьма дороги для заемщиков, что снижает их качество как потенциальных кредитных ресурсов;

­ инвестиционные портфели предпринимательских структур более качественны как элементы кредитного предложения, по сравнению с инвестиционными ресурсами населения по позициям доступности и величины (объемов). Но эти ресурсы стоят дороже для банков, более конкурентны и, кроме того, часто это более короткие потенциальные кредитные ресурсы (используются, как правило для краткосрочного банковского кредитования);

­ частично сформированный, но не используемый амортизационный фонд предпринимательских структур также представляет собой потенциально довольно качественные кредитные ресурсы, но в значительной мере зависящие от такого динамичного и многокомпонентного фактора, как физический и моральный износ основных фондов;

­ оборотные средства предприятий, временно выходящие из кругооборота активов под влиянием факторов сезонности, цикличности производственного процесса и иных, в последнее время в связи с развитием технологий, а также международной интеграцией и глобализацией теряют свое значение как качественный потенциальный кредитный ресурс;

­ временно не используемые ресурсы бюджетных организаций (кассовые разрывы при превышении доходов над расходами в определенные периоды) в качестве потенциальных кредитных ресурсов обычно доступны только отдельным банкам, на очень короткий период, что позволяет привлекать их лишь в качестве краткосрочных кредитов;

­ временно не используемые целевые бюджетные фонды и фонды общественных организаций как потенциальные кредитные ресурсы достаточно проблемны и низкокачественны. Они образуются в случае, если бюджет через свои целевые фонды или общественная организация, следуя своей специализации и социальному статусу, считают своей обязанностью участвовать в проектах, связанных с какими-либо возможными в будущем событиями, и резервируют для этого часть собранных в фонды средств. Они могут быть переданы кредитной организации, но мгновенно изъяты при наступлении соответствующего события.

Перечисленные факторы и носители кредитного предложения представляют собой лишь отдельные, наиболее характерные элементы этой многочисленной и разнообразной сферы кредитных отношений.

Выделенные по аналогичному принципу отдельные факторы и носители кредитного спроса тоже выстраиваются в определенную иерархию, хотя и не столь ярко выраженную:

­ кредитование бюджета развития, включающего затраты на фундаментальные и прикладные научные исследования, образование, капитальные вложения в развитие производства, систем связи и коммуникации и иные проекты, способные в будущем значительно увеличить доходы бюджета;

­ покрытие временных потребностей бюджета текущих расходов (кассовые разрывы при временном превышении расходов над доходами);

­ финансирование дефицита бюджета с использованием инструментов кредитного и фондового рынка;

­ общественные организации, имеющие четкую специализацию, формируют кредитный спрос, нередко достаточно высокий, при временных разрывах между сроками концентрации ресурсов и необходимостью участия в реализации их целевых программ;

­ носителями кредитного спроса являются также предпринимательские структуры в случаях:

· нехватки накопленного амортизационного фонда при резком ускорении физического и морального износа основных фондов;

· необходимости значительных затрат сезонного характера;

· пиковых потребностей в ресурсах для поддержания кругооборота активов;

· компенсации потерь от аварий, хищений, стихийных бедствий и иных чистых рисков и шоков;

­ в ряде случаев носителями кредитного спроса являются частные лица, домашние хозяйства, объединения родственных и неродственных семей (население). Потребность в кредите возникает при оплате значительных по стоимости объектов потребления без предварительного накопления достаточных ресурсов, необходимости обеспечения своевременных платежей по товарам, приобретенным в рассрочку, оплате эксклюзивных покупок случайного характера, кассовых разрывах при замене старых объектов потребления на новые, покрытии финансовых потерь, оплате значительных расходов, необходимость которых определяется социокультурными факторами.

Факторы и носители кредитного предложения и кредитного спроса во многом и определяют структуру и параметры кредитных систем.