Функциональная структура кредитной системы

Характер развития в обществе экономических, социальных, религиозных и иных отношений на современном этапе породил две альтернативные тенденции.С одной стороны, все более явно, широко и глубоко рыночная, предпринимательская ориентация проникает практически во все сферы жизни общества. Капитализируются, то есть нацеливаются на извлечение дохода, не только деятельность органов государственной власти, местного самоуправления, политических партий, профессиональных союзов и иных общественных организаций, вплоть до благотворительных, но и такие специфические с точки зрения рынка и коммерции сферы как творчество, дружба, семья, любовь. С другой, у значительного части населения, а также государственных структур и общественных организаций возникает естественное недоверие к ориентированным на извлечение прибыли коммерческим организациям. Нацеленность на получение возможно большей прибыли при производстве и реализации товаров и оказании услуг может быть связана с проблемами и опасностями при удовлетворении спроса потребителей. Это проявляется в таких сферах, как фармакология, производство биологически активных добавок, пластической хирургии, медицине, социальном обеспечении, жилищно-коммунальном хозяйстве, правоохранительной деятельности, судебных разбирательствах и исполнениях, где решаются вопросы здоровья, жизнеобеспечения, поддержания социального статуса.

По определению некоммерческие, в том числе общественные организации не обозначают прибыль в числе целей своей деятельности, а в случае превышения получаемого дохода над необходимыми для обеспечения их деятельности расходами разница идет на расширение и укрепление организации. Это делает их более привлекательными и более доверительными. В некоторых странах доля некоммерческих организаций в обслуживании населения достигает 60-70%. Такая ситуация предвосхитила появление новых теорий структуризации кредитных и банковских систем на основе функционального или социального принципа. Согласно этому принципу в системе выделяются коммерческие и некоммерческие области или сферы. Наполняющие их элементы могут быть представителями как организационной (виды кредитных отношений), так и институциональной (виды кредитных учреждений) схем. Однако если виды кредитных учреждений (институциональный принцип) достаточно четко определяются в качестве коммерческих и некоммерческих в схемах кредитной системы, структурированной по функциональному (социальному принципу), то по отношению к видам кредита (организационный принцип), образующим функциональную (социальную) кредитную систему, этого сказать нельзя. Многие виды кредита реализуются одновременно как коммерческие и как некоммерческие, причем в большей или меньшей степени. Поэтому схема кредитной системы становится более сложной(рис. 7.3.).

Коммерческий сегмент Банковский кредит Ростовщический кредит Потребительский кредит

Некоммерческий сегмент Родственные дружеские, соседские кредиты

Преимущественно коммерческий сегмент, государственный

Преимущественно некоммерческий сегмент коллегиальный кредит, корпоративный

Объединенный коммерческий/некоммерческий сегмент Коммерческие кредиты

Рис. 7.3. Кредитная система, структурированная по функциональному (социальному) принципу в организационной схеме

Платность, а соответственно и доходность, относят к базовым принципам кредита (возвратность, срочность, платность). Реализация принципа платности, то есть получение в результате кредитных операций доходов в форме ссудного процента и комиссионных у кредитора и дополнительных доходов в схемах финансового рычага у заемщиков, позволяют рассматривать кредитные отношения как коммерческие. Вместе с тем в ряде видов кредита платность скорее исключение, чем правило. Так, кредиты, предоставляемые родственникам, друзьям, соседям практически никогда не предполагают взимание процентов или иных платежей, редки они и в коллегиальных кредитах, как частного, так и кооперативного (кассы взаимопомощи) характера. Крайне редко применяются комиссионные и процентные платежи в замкнутых организационных схемах корпоративного кредита как на уровне персонала, так и на уровне элементов корпорации. В этих видах кредита доходность не является ведущей целевой установкой, и их также можно отнести к некоммерческим.

Коммерческие кредиты в своем классическом варианте представляют собой сотрудничество между контрагентами предпринимательской деятельности, партнерами по бизнесу и предполагают как некоммерческие (бездоходные), так и коммерческие схемы, причем во всех вариациях: авансы, предоплаты, консигнации, отсрочки оплаты с эмиссией коммерческих векселей и иные.

Венчурные или инновационные кредиты, если не конкретно в целевых установках то, по крайней мере, в ожиданиях носят для кредиторов (инвесторов) высокорисковый, но при этом и высокодоходный характер и, соответственно, могут быть отнесены к коммерческим. Вместе с тем возможность и вероятность получения таких доходов случайного характера столь низка, что участие в венчурных (инновационных) кредитах в большинстве случаев может быть определено как некоммерческая кредитная акция, а возможно и целевое финансирование или даже как вариант спонсорских проектов.

Государственный кредит в большинстве случаев реализует принцип платности. Его кредиторы нацелены на извлечение прибыли, но чисто коммерческими эти виды кредита назвать нельзя, так как доходы по государственным облигациям и иным обязательствам обычно невелики, что компенсируется высокой гарантированностью их получения. Кроме того, в кредитные схемы государственного кредита, часто внедряются политические приоритеты и отдельные проекты реализуются как беспроцентные займы и, следовательно, как некоммерческие.

Последнее справедливо и для некоторых проектов в многовариантном комплексе международного кредита. Нередко кредитные ресурсы предоставляются зарубежным правительствам, корпорациям, предпринимательским объединениям, общественным организациям самых разных форм и специализации за символические крайне низкие проценты или вообще бесплатно, что позволяют отследить их некоммерческий характер. Кроме того политические интересы нередко предоставляют возможность отдельным заемщикам не возвращать предоставленные им кредитные ресурсы, которые при этом модифицируются в средства безвозмездной помощи, а это уже не кредитные, а финансовые схемы.

Принцип платности, определяющий коммерческий характер кредита, безусловно соблюдается в ростовщическом кредите и за редким исключение в банковском и потребительском кредите. Банковский кредит ограничено входит в коммерческий сегмент кредитной системы, хотя в принципе возможно предоставление банками кредитных ресурсов в инсайдерских сделках. В большинстве своем потребительские кредиты платные и соответственно коммерческие, однако нередко в компенсационные портфели сотрудников предприятий и организаций включаются образовательные, жилищные и иные потребительские кредиты, предоставляемые бесплатно из средств целевых фондов предприятий.

В большинстве своем, учреждения и организации осуществляющие кредитные операции как в форме профессиональной деятельности, так и как сопутствующие сделки, являются предпринимательскими структурами входящими в коммерческий сегмент. Однако, среди институтов кредитной системы встречаются, как чисто некоммерческие, включая и общественные организации, так и имеющие черты коммерческих и некоммерческих институтов и организаций.

Учитывая эти положения, кредитная система предоставляется в следующей схем (рис.7.4.).

Коммерческие институты	Некоммерческие институты
Коммерческие банки (государственные и независимые, специализированные и универсальные), расчетные центры, инкассаторские организации, депозитно-кредитные организации, банковские холдинги, кредитные посредники, коллекторские и антиколлекторские агентства, ростовщики, ломбарды, прокат, инвестиционные компании.	Центральней банк, Агентство по страхованию вкладов (АСВ). Банковские союзы и ассоциации, (АБР, АРБ), Агентства по ипотечному кредитованию.
Институты, несущие черты коммерческих и некоммерческих организаций.
Кредитная кооперация (сельскохозяйственная, ипотечная, потребительская). Банковская инфраструктура (функциональная и обеспечительская). Пенсионные фонды, рейтинговые агентства. Прочие кредиторы.
Страховые компании. Бюро кредитных историй

Рис. 7.4. Кредитная система, структурированная по функциональному (социальному) принципу в институциональной схеме

Структурирование кредитной системы по функциональному (социальному) принципу может быть положено в основу мониторинга и сравнительной оценки эффективности коммерческой и некоммерческой деятельности кредитных учреждений, ее востребованности для разных видов контрагентов и клиентов банков и иных кредитных структур, регулирования их параметров, численности и расположения.

Вопросы для самопроверки

1. Какие существуют трактовки понятия кредитная система?

2. Как реализуется системообразующий признак «целостность» применительно к кредитной системе?

3. Под влиянием каких факторов и условий формируются кредитные системы?

4. По каким параметрам различаются кредитные системы разных стран?

5. Какие надзорные органы входят в кредитную систему и что они регулируют?

6. Какие элементы составляют кредитную и банковскую инфраструктуру?

7. От чего зависит набор и значимость параметров кредитных систем?

8. По каким принципам структурируются кредитные системы?

9. Какие элементы включает кредитная система структурирования по организационному принципу?

10. В какую группу и почему включены международные кредиты?

11. В каких видах кредита могут быть реализованы международные кредиты?

12. Какие виды кредита относятся к целевым или специальным и почему?

13. Чем ограничены коммерческие и корпорационные кредиты?

14. Что разделяет элементы банковской и парабанковской системы?

15. Соответственно какому системообразующему признаку в парабанковскую систему включены такие специфические элементы как ростовщики кредитные организации неспециализированного типа (прочие кредиторы)?