Деятельности, формы собственности и структура коммерческого банка

Банк — это основная структурная единица сферы денеж­ного обращения. Он посредник в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к поку­пателям. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами и принятие на себя безусловных обяза­тельств с фиксированной суммой долга.

Коммерческий банк (от лат. соттегсшт — торговля) дей­ствует в сфере обмена. Он «покупает» ресурсы и «продает» их, содействуя обмену товарами. Банк, «продавая свой товар» (например, кредиты), выступает собственником ссужаемой суммы, получая при возврате не только ее первоначальную стоимость, но и надбавку к ней в виде ссудного процента.

С ростом платежного оборота повышается роль банков как расчетных центров. Банки расширяют базу накопления де­нежного капитала, мобилизуя как крупные, так и мелкие сбе- -режения, и вкладывают полученные средства через инвести­ции и систему кредитов в развитие экономики страны. Важ-' ную роль играет банк и как агент биржи, реализующий свое право продавать и покупать ценные бумаги и иностранную валюту.,. '.

Коммерческий банк — это часть кредитной системы Рос­сии. Банковская система России включает Центральный банк России (ЦБР), кредитные организации, а также фили­алы и представительства иностранных банков. Кредитные организации могут быть банковскими и небанковскими.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключи­тельное право осуществлять следующие банковские опера­ции: привлечение во вклады, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также открытие и ведение банков­скихсчетов физических и юридических лиц.

Небанковские кредитные организации (инвестиционные фонды, биржы, брокерские и дилерские фирмы) имеют пра­во осуществлять отдельные банковские операции или допу­стимые их сочетания, устанавливаемые Банком России.

Исключительное значение банков определяется прежде всего тем, что они: '

У образовывают платежные средства (банки создают но­вые деньги в виде кредитов);

^ выпускают платежные средства в оборот (осуществля­ют записи на счет клиента суммы кредитных денег);

^ проводят изъятие платежных средств из оборота (бан­ки реализуют погашение кредита заемщиком).

Таким образом, банки кредитуют сферу экономики, сти­мулируя тем самым ее развитие.

В России банки могут создаваться на основе любой фор­мы собственности: частной, коллективной, акционерной и смешанной. Если для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций, то образуются:

^ совместные банки (уставный капитал формируется за счет средств резидентов и нерезидентов);

/ иностранные банки (уставный капитал формируется за счет средств нерезидентов);

У филиалы банков-нерезидентов.

ЦБР устанавливает и изменяет лимит участия иностран­ного капитала в банковской системе государства в зависи­мости от того, следует ли привлекать иностранный капитал в страну или следует ограничить его привлечение.

По способу формирования уставного капитала банки де­лятся на акционерные (открытого или закрытого типа) и паевые. В акционерных банках собственником капитала вы-

ступает сам банк. А паевые банки собственниками своего ка­питала не являются. Акционерные банки, могут быть откры­того и закрытого типов.

Организационное устройство коммерческих банков со­ответствует общепринятой схеме управления акционерным обществом.

В зависимости от видов деятельности, географического положения и наличия филиалов, отделений, представи­тельств и других структурных подразделений коммерческий банк может иметь пирамидальную, географическую, функ­циональную или комбинированную структуру.

Рассмотрим основные принципы работы коммерческого бан­ка.

Коммерческий банк работает с клиентами в пределах ре­ально имеющихся ресурсов в условиях рыночных отношений, т.е. он осуществляет все операции в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. Возможность соверше­ния специфических банковских операций (ипотечных, ин­вестиционных) жестко детерминирована структурой пасси­вов, что требует от банка серьезной работы по выбору источ­ников формирования своих ресурсов. Отсюда возникает ос­трая борьба за ресурсы и поиск наиболее рентабельных сфер их вложения.,

Работать в пределах реально привлеченных ресурсов, обес­печивая при этом поддержание своей ликвидности, банкмо-жет только в том случае, если он обладает высокой степенью экономической самостоятельности и полной экономической ответственностью за результаты деятельности при условии регулирования его деятельности косвенными экономически­ми методами. Экономическая самостоятельность предпола­гает свободу распоряжения средствами банка и привлечен­ными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение прибылью, остающейся после уплаты налогов.

По своим обязательствам банк отвечает всеми принадле­жащими ему средствами и имуществом, на которые в соот­ветствии с действующим законодательством может быть на­ложено взыскание. Весь риск от своих операции банк берет на себя.

Государство определяет «правила игры» для коммерче­ских банков, но не может давать им приказов.

В функции коммерческого банка входят посредничество в кредите, стимулирование накоплений в хозяйстве, посред­ничество в платежах между самостоятельными субъектами и в операциях с ценными бумагами.

Коммерческие банки, имея спрос на кредитные ресурсы, должны максимально мобилизовать накопленные в хозяй­стве сбережения и сформировать достаточно эффективные стимулы к аккумулированию средств на основе ограничения текущего потребления, гибкой депозитной политики и обес­печения высоких гарантий надежности для своих клиентов.

Выступая в "роли финансового брокера, банки выполня­ют посреднические операции по купле-продаже ценных бу­маг за счет и по поручению клиента. Если банк берет на себя роль инвестора, то занимается и организацией выпуска цен­ных бумаг, куплей-продажей их от своего имени и за свой счет