Прогноз выручки от продаж топлива по годам прогнозного периода

Анализ расходов.

Операционные расходы – это расходы, необходимые для обеспечения нормального функционирования объекта.

Операционные расходы делятся на условно постоянные и условно переменные.

К условно постоянным относятся расходы независящие от роста объема услуг. К ним можно отнести:

Содержание обслуживающего персонала;

Налог на имущество;

Амортизационные отчисления;

Заработная плата административно управленческого персонала;

Расходы по охране объекта

К условно-переменным можно отнести расходы:

Коммунальные;

Транспортные услуги;

Анализ расходов проведен на основе данных 2005года.

Условно-переменные расходы:

Покупная стоимость топлива – 29547тыс.руб.

Транспортные расходы – 181тыс.руб.

Итого 29728тыс.руб., или 63,21% от выручки (без НДС и акцизов).

Условно постоянные расходы:

№ п/п	Наименование статей	Тыс.руб.
	Оплата труда
	Соц.налог и обязательное страхование
	Амортизация основных средств
	Электроэнергия
	Вода
	Ремонт основных средств
	Расходы на экспертизу и лабораторный анализ нефтепродуктов
	Расходы по обслуживанию и ремонту ККМ
	Поверка ТРК, мерников, метрштоков
	Коммунальные услуги
	Налог на имущество
	Связь
	Вневедомственная охрана
	Инкассация
	Естественная убыль
	Спецодежда и спецобувь
	Моющие средства
	Канцтовары, чековые ленты, хоз. принадлежности
	Итого