2015-04-20
4454
Согласно ст.2 Федерального закона о несостоятельности (банкротстве) от 26 октября 2002 г. (далее – также Закон) финансовое оздоровление – процедура банкротства, применяемая к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности. Правовое регулирование данной процедуры банкротства осуществляется главным образом гл.V Закона.
Институт финансового оздоровления появился впервые в действующем Законе о банкротстве, т.е. в 2002 г, что означает дальнейшее усиление направленности российского конкурсного законодательства в сторону защиты прав должника. По существу реализация процедуры финансового оздоровления означает реструктуризацию задолженности должника в соответствии с графиком погашения задолженности.
В ходе наблюдения должник на основании решения своих учредителей (участников); либо органа, управомоченного собственником имущества должника - унитарного предприятия; сами учредители (участники) должника; третьи лица - вправе обратиться к первому собранию кредиторов, а в случаях, установленных Законом о банкротстве (ст. 75) и к арбитражному суду с ходатайством о введении финансового оздоровления (ст. 76-78 Закона о банкротстве).
|
|
|
К решению указанных лиц об обращении к первому собранию кредиторов о введении финансового оздоровления должно прилагаются:
1) План финансового оздоровления;
2) График погашения задолженности;
3) Сведения о предлагаемом обеспечении исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности. Исполнение должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности может быть обеспечено залогом (ипотекой), банковской гарантией, государственной или муниципальной гарантией, поручительством, а также иными способами, не противоречащими Закону о банкротстве. В частности, исполнение должником обязательства в соответствии с графиком погашения задолженности не может быть обеспечено удержанием, задатком или неустойкой (ст. 79 Закона о банкротстве);
4) Иные предусмотренные Законом о банкротстве документы.
Финансовое оздоровление вводится арбитражным судом на основании решения собрания кредиторов, за исключением случаев, предусмотренных п. 2 и 3 ст. 75 Закона о банкротстве, когда суд может ввести процедуру финансового оздоровления вопреки решению собрания кредиторов. В определении о введении финансового оздоровления указывается срок финансового оздоровления (не более чем 2 года), график погашения задолженности, сведения о лицах, предоставивших обеспечение, размере и способах такого обеспечения.
|
|
|
Одновременно с вынесением определения о введении финансового оздоровления арбитражный суд утверждает административного управляющего, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 2 статьи 75 Закона.
Определение арбитражного суда о введении финансового оздоровления подлежит немедленному исполнению, но может быть обжаловано.
С даты вынесения арбитражным судом определения о введении финансового оздоровления наступают определенные последствия (ст. 81 Закона о банкротстве):
1) Требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, срок исполнения по которым наступил на дату введения финансового оздоровления, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением установленного Законом о банкротстве порядка предъявления требований к должнику;
2) Отменяются ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов. Аресты на имущество должника и иные ограничения должника в части распоряжения принадлежащим ему имуществом могут быть наложены исключительно в рамках процесса о банкротстве;
3) Приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, за исключением исполнительных документов, выданных на основании вступивших в законную силу до даты введения финансового оздоровления судебных актов о взыскании задолженности по заработной плате; выплате вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности; об истребовании имущества из чужого незаконного владения; о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью; и о возмещении морального вреда;
4) Запрещается удовлетворение требований учредителя (участника) должника о выделе доли (пая) в имуществе должника в связи с выходом из состава его учредителей (участников);
5) Запрещается выплата дивидендов и иных платежей по эмиссионным ценным бумагам;
6) Не начисляются неустойки (штрафы, пени); подлежащие уплате проценты и иные финансовые санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, возникших до даты введения финансового оздоровления. В целях компенсации потерь кредиторов по указанным требованиям на сумму этих требований начисляются проценты в порядке и размере, которые предусмотрены п. 2 ст. 95 Закона о банкротстве. Имеется в виду размер ставки рефинансирования, установленной Банком России на дату введения финансового оздоровления.
7) В отношении исполнения требований кредиторов, предъявленных в ходе финансового оздоровления и включенных в реестр кредиторов, устанавливается мораторий. Эти требования подлежат удовлетворению не позднее чем через месяц с даты окончания исполнения обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности, если иное не предусмотрено Законом о банкротстве (п. 5 ст. 81).
8) Неустойки (штрафы, пени), а также суммы причиненных убытков в форме упущенной выгоды, которые должник обязан уплатить кредиторам, в размерах, существовавших на дату введения финансового оздоровления, подлежат погашению в ходе финансового оздоровления в соответствии с графиком погашения задолженности после удовлетворения всех остальных требований кредиторов.
В ходе финансового оздоровления органы управления должника осуществляют свои полномочия с определенными ограничениями (ст.82 Закона).
Должник не вправе без согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов) совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок, в совершении которых у него имеется заинтересованность или которые:
связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, балансовая стоимость которого составляет более пяти процентов балансовой стоимости активов должника на последнюю отчетную дату, предшествующую дате заключения сделки;
|
|
|
влекут за собой выдачу займов (кредитов), выдачу поручительств и гарантий, а также учреждение доверительного управления имуществом должника.
Должник не вправе без согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов) и лица или лиц, предоставивших обеспечение, принимать решение о своей реорганизации (слиянии, присоединении, разделении, выделении, преобразовании).
Должник не вправе без согласия административного управляющего совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок, которые:
ü влекут за собой увеличение кредиторской задолженности должника более чем на пять процентов суммы требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов на дату введения финансового оздоровления;
ü влекут за собой уступку прав требований, перевод долга;
ü влекут за собой получение займов (кредитов) и т.д.
Основное содержание процедуры финансового оздоровления в процессе несостоятельности (банкротства) – это поэтапное погашение должником задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности и планом финансового оздоровления.
План финансового оздоровления должен предусматривать способы получения должником средств, необходимых для удовлетворения требований кредиторов в соответствии с графиком погашения задолженности, в ходе финансового оздоровления.
Графиком погашения задолженности должно предусматриваться погашение всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, не позднее чем за месяц до даты окончания срока финансового оздоровления, а также погашение требований кредиторов первой и второй очереди не позднее чем через шесть месяцев с даты введения финансового оздоровления. Графиком погашения задолженности должно быть предусмотрено пропорциональное погашение требований кредиторов в очередности, установленной ст.134 Закона о банкротстве.
С момента утверждения арбитражным судом графика погашения задолженности возникает одностороннее обязательство должника погасить задолженность должника перед кредиторами в установленные графиком сроки.
|
|
|
В утвержденный график арбитражным судом по решению собрания кредиторов могут быть внесены изменения в случаях:
Ø неисполнения должником графика в установленные сроки и (или) в установленных размерах;
Ø если размер требований, заявленных кредиторами в ходе финансового оздоровления и включенных в реестр требований, превышает более чем на 20% размер требований, предусмотренный графиком.
В случае отказа собрания кредиторов утвердить изменения в график, оно вправе ходатайствовать о досрочном прекращении финансового оздоровления
Должник вправе досрочно исполнить график погашения задолженности.
