Записать операции ЗАО «Металлист» в журнал учета хозяйственных операций и составить журнал-ордер № 2 и ведомость № 2.
Выписка из документов по операциям
За февраль 200 г.
Дата | Содержание операций (документов) | Сумма по выписке, руб. | |
Дебет | Кредит | ||
1. Выписка из расчетного счета за 1-5 февраля, сальдо на 1 февраля | 181 900 | ||
01. | По счету № 145 за реализованную продукцию | 76 000 | |
02. | По чеку № 106741 для выдачи зарплаты | 5 900 | |
02. | По платежному поручению № 189 ОАО «Маяк» за отгруженные материалы | 1 752 | |
03. | Взнос наличными от дебитора в погашение задолженности по разным счетам за услуги | ||
05. | По квитанции № 73521 взнос наличными из кассы | 4 400 | |
05. | По платежному поручению № 58 погашение задолженности банку по краткосрочному кредиту | 3 200 | |
05. | По платежному поручению №59 отделению связи № 12 в погашение задолженности | ||
Сальдо | ? | ||
2. Выписка из расчетного счета за 6-11 февраля | |||
08. | По платежному поручению № 160 от дебитора в погашение задолженности | ||
09. | По счету № 146 от покупателя за отгруженную продукцию | 59 000 | |
09. | По платежному поручению № 332 оптовой базе № 2 за отгруженные материалы | 6 290 | |
09. | Зачислен краткосрочный кредит банка | 20 000 | |
10. | По платежному поручению № 60 аванс на оплату междугородных телефонных переговоров | 1 200 | |
Сальдо | ? | ||
3. Выписка из расчетного счета за 12-28 февраля | |||
12. | По счету № 147 от АО «Электроприбор» за отгруженную продукцию | 40 850 | |
12. | По платежному поручению № 413 «Втормет» за отгруженные материалы | 11 240 | |
25. | Зачислен краткосрочный кредит банка | 30 000 | |
26. | По платежному поручению № 61 в погашение кредиторской задолженности за Интернет-услуги | 5 600 | |
Итого по выписке: | ? | ? | |
Сальдо на 1 марта | ? |
Журнал-ордер №2 за 200_г.
|
|
По кредиту счета № 51 «Расчетные счета» — в дебет счетов
№ | Дата | №50 | №60 | №69 | № | № | №66 | № | № | № | № | Итого |
1. | ||||||||||||
2. | ||||||||||||
3. | ||||||||||||
4. | ||||||||||||
5. | ||||||||||||
6. | ||||||||||||
7. | ||||||||||||
8. | ||||||||||||
9. | ||||||||||||
10. | ||||||||||||
11. | Итого: | |||||||||||
Ведомость № 2 за 200_г.
|
|
По дебету счета № 51 «Расчетные счета» с кредита счетов.
Сальдо на начало месяца______________________
№ | Дата | №76 | № | № | №62 | №66 | № | № | Итого | |||
2. | ||||||||||||
3. | ||||||||||||
4. | ||||||||||||
5. | ||||||||||||
6. | ||||||||||||
7. | ||||||||||||
8. | ||||||||||||
9. | ||||||||||||
Итого: | ||||||||||||
Сальдо на конец месяца________
Журнал-ордер и ведомость закончены «___»________________200__г.
В Главной книге суммы оборотов отражены«___»________________200__г.
Исполнители_______ Главный бухгалтер_____________