Понятие финансов домашних хозяйств

Выделение финансов домашнего хозяйства в самостоятельное звено финансовой системы в условиях рыночных отно­шений, когда кругооборот капитала охватывает преобладающую часть процесса производства, обусловлено рядом факторов.

Домашние хозяйства выступают одним из важных субъектов экономической деятельности, от результатов которых зависит не только благосостояние отдельной хозяйственной единицы, но и всего населения страны в целом. Став крупнейшим субъектом экономики наряду с коммерческими предприятия­ми и государством, домашние хозяйства участвуют во всех макрорегулирующих процессах. Оживление экономики в начале ХХI века приводит к активной дея­тельности домашних хозяйств.

Домашние хозяйства как экономические агенты принимают решения, главным образом, о потреблении благ, необходимых для поддержания жизнедеятельности членов семьи. В конечном итоге все экономические ресурсы принадлежат домашним хозяйствам, но они распределены крайне неравномерно между ними. Абсолютное большинство домашних хозяйств владеют и распоряжаются рабочей силой. В рыночной экономике рабочая сила является главным товаром, создаваемым в рамках домашнего хозяйства и предлагаемым на рынке факторов производства. Получая доходы от продажи своих ресурсов, домашние хозяйства принимают решения о распределении ограниченных доходов для приобретения различных потребительских благ. Главный экономический интерес домашних хозяйств состоит в том, чтобы максимизировать полезность приобретаемых благ. Выбор потребительских благ домашними хозяйствами формирует спрос в рыночной экономике.

В экономике происходит обмен между домашними хозяйствами и предпри-ятиями (фирмами). Домашние хозяйства владеют ресурсами и предоставляют их фирмам посредством рынков ресурсов. Фирмы используют ресурсы, произ-водят продукты и поставляют их на рынки товаров и услуг. В результате вза-имодействия между дома-шними хозяйствами и другими субъектами в эконо-мике формируется общий объем производства.

В экономической теории под домашним хозяйством понимается хозяйство, которое ведется одним или несколькими лицами, проживающими совместно и имеющими общий бюджет. Домохозяйство объединяет всех наемных работников, владельцев крупных и мелких капиталов, земли, ценных бумаг, которые заняты и не заняты в общественном производстве.

Ведение домашнего хозяйства представляет собой форму производственной деятельности семьи. В домашнем хозяйстве производятся услуги и продукция, предназначенные для удовлетворения потребностей данной семьи. Систематическое производство проду-кции в домашнем хозяйстве для продажи или реализации услуг на рынке характеризуют семью, занимающуюся индивидуальной тру-довой деятельностью, а производство сельскохозяйственной проду-кции – личное подсобное хозяйство с товарной направленностью.

Часто термин «домашнее хозяйство» в экономической лите­ратуре используется как аналогичный термину «семья». Но в от­личие от семьи домохозяйства включают не только родственников и могут состоять из одного, двух и более членов.

Финансы домашнего хозяйства (домохозяйства), как и фи­нансы общества в целом, представляют собой экономические денежные отношения по формированию и использованию фон­дов денежных средств, в целях обеспечения материальных и со­циальных условий жизни членов хозяйства и их воспроизводст­ва. Являясь звеном в финансовой системе на уровне отдельной семьи, они выступают пе-рвичным элементом социально-эконо­мической структуры общества. В отличие от финансов коммер­ческих предприятий и организаций, имеющих решающие значе­ние в создании, первичном pаспределе-нии и использовании стоимости валового внутреннего продукта и национального до­хода, финансы домохозяйства не стали приоритетным звеном финансовой системы и играют подчиненную, хотя и важную роль в общей совокупности финансовых отношений.

Финансы домашних хозяйств важно рассматривать с позиций развития «человеческого капитала». Концепция «человеческий капитал» впервые была выдвинута Т. Шульцем в начале 60-х годов прошлого столетия*. Под «человеческим капиталом понимается способности, знания и умения работников, которые дают им возможность активно действовать в социальной и экономической областях». Эти качества определяются, в первую очередь, уровнем образования, здравоохранения, науки, культуры.

К основным элементам человеческого капитала, в соответствии с представлениями Г. Беккера**, относятся:

* Schulz Th. W. Investment in Human Capital/ The Role of Education and Research/ The Free Press/- N/ Y, 1971

** Беккер Г. Человеческий капитал (главы из книги). Воздействие на заработки инвестиций в человеческий капитал. //США: экономика, политика, идеология. 1993

- капитал образования (знания – общие и специальные);

- капитал подготовки на производстве (квалификация, навыки, роизводст-венный опыт);

- капитал здоровья;

- обладание экономически значимой информацией (информированность о ценах и доходах);

- капитал миграции (обеспечивающий мобильность работников);

- мотивация экономической деятельности.

Отсюда получило развитие понятие – «инвестиции в человеческий капитал», то есть вложения в средств в развитие человека, в его знания, повышение мастерства в избранной сфере деятельности, совершенствование духовной и физической сторон человеческого бытия. Общей экономической характеристикой инвестиций в человеческий капитал является то, что их рентабельность намного превосходит прибыльность в физический капитал. Эти выводы стали теоретическим обоснованием для беспрецедентного развития сферы просвещения и подготовки кадров в развитых капиталистических странах. Можно выделить несколько принципиально важных положений теории человеческого капитала:

- сохранение и развитие человеческих ресурсов является основой для долгосрочного экономического развития общества;

- качество человеческого капитала определяется уровнем образования, науки, культуры и здоровья нации;

- человеческий капитал является частью национального богатства страны;

- человеческйий капитал, как любая другая форма воспроизводимого капитала, может изнашиваться и требует постоянной поддержки;

- человеческий капитал обесценивается, если факторы, влияющие на его качество (образование, здравоохранение, наука и др.), деградируют.

О значительном потенциале домохозяйств, обеспечиваемом внутренними возможностями свидетельствует относительно высокая и все увеличивающаяся доля продукции и услуг, создаваемая домашними хозяйствами в ВВП (17,6%, в том числе: 16,9 % по сектору до-машних хозяйств и 0,7% по сектору некоммерческих организаций, обслуживающих домашние хозяйства). В использовании ВВП на фактическое конечное потребление сектор домашних хозяйств занимают 50,7%.

Сущность финансов домохозяйств находит свое проявление в функциях. По мнению Г. Б. Поляка* они выполняют две базовые функции:

обеспечения потребностей семьи денежными средствами;

распределительная.

Первая функция создает реальные условия существования чле-

* Финансы: Учебник для вузов / Под ред. Г. Б. Поляка. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003

нов данной семьи. Развитие рыночных отношений существенно

повлияло на форму проявления этой функции.

В результате товарно-денежных отношений, появления, а за тем и увеличения рынка произошло:

1) расширение материальных, социальных, культурных и иных

потребностей семьи;

2) создание и рост денежных средств домашнего хозяйства;

3) возникновение денежного фонда – семейного бюджета, пред-

назначенного для обеспечения материальными благами.

Распределительная функция финансов домохозяйств охватывает первичное распределение национального дохода и формирование первичных доходов семьи.

Финансовые отношения домашнего хозяйства включают две группы:

1) отношения между данной хозяйственной единицей и другими звеньями финансовой системы (государственными финансами – бюджетами и внебюджетными фондами, и финансами коммерческих организаций и предприятий), создавая первичные доходы в виде заработной платы, пенсий, пособий и т.п.;

2) отношения между членами домохозяйства, когда средства распределяются и обособляются, образуя обособленные денеж­ные фонды. Обособление средств внутри домохозяйства не ме­няет собственника, исключая всякую эквивалентность.

Эта функция включает три последовательные ступени: формирование, распределение и использование денежных фондов.

Обе функции финансов домохозяйства взаимосвязаны и дей­ствуют одновременно, дополняя друг друга.